Ansatte i nonprofitorganisationer og regeringer kan drage fordel af 457 og 403(b) skattebegunstigede pensionsordninger, men hver ordning har nogle forskelle at overveje, før du investerer.

De fleste medarbejdere behøver ikke at vælge mellem en 457- eller 403(b)-plan, fordi de fleste kun kvalificerer sig til én type plan. Men hvis du har mulighed for at vælge mellem en 457 og en 403(b), skal du overveje fordelene og ulemperne ved hver plan. Her er hvad du behøver at vide.

Hvad er en 457-plan?

En 457-plan hjælper statslige og lokale regeringsansatte og nogle nonprofitansatte med at investere til pensionering. Deltagerne udskyder automatisk en del af hver lønseddel til en pensionskonto, hvor deres penge vokser skattefrit, indtil de trækkes tilbage ved pensionering.

For at kvalificere dig til en 457-plan, skal du arbejde for en arbejdsgiver, der sponsorerer planen. Der er to hovedtyper af 457-planer, du skal være opmærksom på:

• 457(b) Planerne er designet til offentligt ansatte som kommunalt ansatte og embedsmænd. 457(b)-planer er den mere almindelige 457-plan.
• 457(f) planer er tilgængelige for nogle hospitals- og nonprofitledere. Disse kan tilbydes topledere hos visse nonprofitorganisationer som en måde at tiltrække og fastholde talenter.

457 Planbidragsgrænser

For skatteåret 2022 er den årlige bidragsgrænse for en 457(b) konto $20.500.

Bemærk, at dine 457(b)-bidrag ikke kan overstige din inkluderede kompensation, som er den kompensation, du modtog fra den arbejdsgiver, der sponsorerer planen.

457(b)-planer tilbyder også særlige indhentningsbidrag (se nedenfor).

Der er ingen dollargrænse for bidrag til en 457(f)-plan. Bidrag til en 457(f)-plan er dog i betydelig risiko for fortabelse, hvilket betyder, at medarbejdere kan miste pengene i ordningen, hvis de ikke forbliver i stillingen i en given periode, såsom to år. Denne bestemmelse, nogle gange omtalt som "gyldne håndjern", er specifik for 457(f)-planer og vil ikke påvirke medarbejdere med andre typer pensionskonti, herunder 457(b)-ordninger og 403(b)-ordninger.

457 Plan Pros

• Skattefordelt vækst: Dine 457 bidrag vokser uden skat, indtil du hæver pengene i pension.
• Nem rollover: Hvis du forlader din position, kan du nemt flytte din 457-saldo til en 401(k) eller IRA.
• Indhentningsbidrag: Arbejdsgivere på 50 år og ældre, der bidrager til en 457(b)-plan, kan være berettiget til at yde indhentningsbidrag op til $6.500 i 2022. Nogle 457(b)-ordninger tilbyder også særlige regler for indhentningsbidrag for medarbejdere inden for tre år efter pensionsalderen . Hvis du kvalificerer dig, kan du muligvis bidrage med op til det dobbelte af den årlige grænse eller den årlige grænse plus berettigede penge, du ikke har bidraget med i tidligere år. Hvis din plan tillader både standardindhentningsbidrag og de særlige treårige indhentningsbidrag, kan du bruge den, der tillader dig at bidrage mest, men du kan ikke bruge begge dele.
• Fleksible hævninger: I modsætning til mange andre typer pensionskonti, der straffer tidlige tilbagetrækninger, kan medarbejdere, der forlader deres arbejdsgiver, hæve deres penge uden at blive udsat for en bøde på 10 %. (Du skylder dog stadig indkomstskat af hævninger.) Denne fleksibilitet kan være en fordel, selvom du bør undgå at bruge dine pensionsmidler for at maksimere din pensionsopsparing.

457 Plan ulemper

• Arbejdsgivermatches tæller med i bidragsgrænsen: Hvis din arbejdsgiver tilbyder at matche dine 457-planbidrag, vil deres match tælle med i din årlige bidragsgrænse.
• 457(f) fortabelse: Hvis du har en ikke-statslig 457(f)-plan, risikerer du at miste pengene i planen, hvis du forlader dit job inden for en vis periode.

Hvad er en 403(b)-plan?

403(b)-ordninger, ligesom 457-ordninger, er skattebegunstigede pensionskonti, der kun tilbydes af visse arbejdsgivere. I modsætning til 457 planer er 403(b) planer tilgængelige for visse ansatte i offentlige skoler, nonprofitorganisationer og religiøse organisationer.

403(b) Plankvalifikationskrav

For at kvalificere dig til en 403(b)-plan, skal du arbejde for en arbejdsgiver, der sponsorerer planen. Disse arbejdsgivere omfatter offentlige uddannelsesinstitutioner som offentlige skoler, gymnasier og universiteter, visse skattefritagne organisationer og nogle kirker.

403(b) Planbidragsgrænser

For skatteåret 2022 er den årlige bidragsgrænse for en 403(b)-konto $20.500. Ligesom en 457-plan kan dine 403(b)-bidrag ikke overstige din inkluderede kompensation.

403(b)-planer giver også mulighed for særlige indhentningsbidrag (se nedenfor).

403(b) Plan Pros

• Skattefordelt vækst: Dine 403(b)-bidrag vokser uden skat, indtil du hæver pengene ved pensionering.
• Nem rollover: Hvis du forlader din stilling, kan du overføre din 403(b)-saldo til en IRA uden straf. Du kan også bringe din saldo med dig til en anden arbejdsgiversponsoreret pensionskonto, såsom en 401(k)-konto eller en anden 403(b)-konto.
• Særlig 403(b)-indhentning: Medarbejdere på 50 år eller derover, som investerer i 403(b)-ordninger, kan være berettiget til at yde indhentningsbidrag på op til 6.500 USD i 2022. Medarbejdere med 15 års anciennitet hos deres arbejdsgiver kan kvalificere sig til et ekstra indhentningsbidrag på 3.000 USD om året .

403(b) Plan ulemper

• Straffe for tidlig tilbagetrækning: Ligesom 401(k) eller en IRA-konti, er de fleste 403(b)-udbetalinger før 59½-alderen underlagt en bøde på 10 % for tidlig tilbagetrækning.
• Mulighed for høje gebyrer: Nogle 403(b)-ordninger er forbundet med høje gebyrer, især dem, der hovedsageligt handler med livrenter. Imidlertid tilbyder et stigende antal 403(b)-ordninger lavere omkostninger til investeringsforeningsprodukter.

Nøgleforskelle mellem en 457-plan og en 403(b)-plan

De største forskelle mellem 457-ordninger og 403(b)-ordninger er deres behandling af indhentningsbidrag og tilbagetrækningsregler. Hvis du har mulighed for at vælge mellem de to planer, bør du overveje disse faktorer, når du afgør, hvilken der er bedst for dig.

• Indhentningsbidrag: Mens både 457(b) og 403(b)-ordninger tillader bidrag op til $20.500 om året eller medarbejderens maksimale inkluderede indkomst, adskiller de sig i deres behandling af indhentningsbidrag. Begge planer kan tillade medarbejdere på 50 år og ældre at yde yderligere årlige indhentningsbidrag på $6.500 om året (i år 2022). Imidlertid kan 457(b)-planer tillade medarbejdere at yde særlige indhentningsbidrag inden for tre år efter pensionering, der kan fordoble, hvad de er berettiget til at bidrage med. 403(b)-planer kan tilbyde en særlig 15-årig indhentningsregel, der tillader medarbejdere med 15 års tjeneste eller mere at yde et yderligere bidrag på $3.000 om året.
• Fortrydelsesregler: De fleste pensionskonti kræver, at du venter til en alder af 59½ med at hæve dine penge uden at blive ramt af en bøde på 10 %. Mens 403(b)-planer begge stadig er underlagt denne regel, adskiller 457(b)-planer sig ved, at medarbejdere kan være i stand til at hæve deres midler uden straf, hvis de ikke længere arbejder for den arbejdsgiver, der sponsorerede planen.

Hvilken plan skal du vælge?

De fleste mennesker behøver ikke at vælge mellem en 457(b) og en 403(b), fordi de fleste arbejdspladser kun sponsorerer én plan. Hvis du har mulighed for at vælge, bør din første prioritet være at udtømme dit arbejdsgiverbidrag, hvis de tilbyder en. Hvis din arbejdsgiver matcher dine bidrag til den ene konto, men ikke den anden, skal du starte med at finansiere den konto op til din arbejdsgivers maksimale match.

Når du har opbrugt kampen, skal du overveje dine karriereplaner. Hvis du planlægger at blive hos den samme arbejdsgiver i 15 år eller mere, kan 403(b) 15-års reglen om indhentningsbidrag tillade dig at bidrage med flere penge før skat. På den anden side, hvis du fortsætter med at arbejde for din arbejdsgiver indtil inden for tre år efter pensionsalderen, kan de dobbelte bidrag, en 457-ordning tilbyder disse medarbejdere, hjælpe dig med at investere mere, før du går på pension.

Kan du have både en 457(b)-plan og en 403(b)-plan?

Hvis din arbejdsgiver tilbyder både en 457 og en 403(b) plan, er det muligt at investere i begge.

Investering i både en 457 og 403(b) plan vil give dig mulighed for at bidrage med flere skattefordele. Bidragsgrænserne for hver plan er separate, hvilket betyder, at du kan finansiere begge konti til deres maksimum.

Bundlinjen

At investere dine penge er afgørende for at opnå økonomisk frihed i pensionering, og arbejdsgiversponsorerede pensionskonti kan hjælpe. Både 403(b) og 457 planer giver dig mulighed for at investere penge før skat. Hvis du ikke er sikker på, hvad du er kvalificeret til gennem din arbejdsplads, skal du kontakte din arbejdsgivers personaleafdeling.

Hvis du har brug for yderligere hjælp til at overveje, hvilke investeringsmuligheder der fungerer bedst for dig, kan du kontakte en finansiel rådgiver for at komme med en plan for dine penge.