Mange forældre mener, at en universitetsuddannelse er afgørende for deres barns succes. Det er dog ikke billigt at få det diplom, og det bliver dyrere for hvert år.

Den gennemsnitlige årlige undervisning og gebyrer for in-state studerende på et offentligt fireårigt college er $9.410 (eller $37.640 i fire år), ifølge College Board. For et privat fireårigt college er den gennemsnitlige årlige undervisning og gebyrer $32.410 om året (eller $129.640 i fire år). Og det inkluderer ikke engang udgifterne til værelse og kost, bøger og alle de andre udgifter ved universitetslivet.

Forvent 18 år ud i fremtiden (hvis du er nybagt forælder), og ideen om at betale for college kan være overvældende. Heldigvis kan en 529-plan hjælpe med at lette stressen. En 529-plan er en skattefordel investeringskonto, der kan bruges til at betale for kvalificerende uddannelsesomkostninger, herunder K-12-undervisning, college og postgraduate uddannelse.

Hvordan fungerer en 529-opsparingsplan?

Først oprettet i 1996, 529 planer er designet til at gøre det nemmere at spare op til college og postgraduate uddannelse. Siden 2018, hvor Tax Cuts and Jobs Act fra 2017 udvidede deres anvendelser til at omfatte betaling for K-12-undervisning, har de også været en måde at hjælpe med at finansiere udgifter til førskoleuddannelse.

Planerne kan tilbydes af din stat eller af skoler, og du kan finde mindst én type 529-plan i hver stat. Hvis du vælger en statssponsoreret plan, skal du sørge for, at modtageren ikke er begrænset til at gå i skole i den pågældende stat. Du kan vælge en 529-plan uden for din stat, men hvis din stat giver skattelettelser for at investere i sine 529-planer, kan valget af en plan uden for staten efterlade skattefordele på bordet.

Sådan fungerer det:Den person, der starter 529-opsparingsplanen (kontoejeren eller planejeren), etablerer planen for en valgt modtager. Modtageren er normalt et barn eller barnebarn, men det kan være et andet familiemedlem eller endda en, der ikke er et familiemedlem. Planens ejer kontrollerer pengene i planen og træffer beslutninger om at investere og trække dem tilbage, selv efter at modtageren er fyldt 18 år. Hvis den oprindelige modtager beslutter ikke at gå på college, kan kontohaveren overføre 529-planen til en anden modtager.

I lighed med gensidige fonde tilbyder de fleste 529-planer en række investeringsmuligheder, som planindehaveren kan vælge fra baseret på risikoniveau. Mange bruger en aldersbaseret investeringsstrategi, der investerer i muligheder med højere risiko (såsom aktier) i løbet af modtagerens tidlige år og derefter skifter til en aktivallokering med lavere risiko, når modtageren er 12 år og ældre. Du bør altid læse prospektet for enhver 529-plan, du overvejer, for at sikre dig, at du forstår dine valg, kender risiciene og forstår, hvordan planadministrationsgebyrer vil påvirke dine resultater.

Du kan starte en 529-plan med et engangsbeløb eller oprette regelmæssige månedlige bidrag. Mere end én person kan bidrage til en 529-plan. For eksempel kan du oprette en 529-plan for dit barn og invitere andre familiemedlemmer til at bidrage til den, hvis de vil. Nogle 529 planer tillader bidrag på så lidt som $10, hvilket tilbyder en god måde at give bedsteforældre og andre slægtninge mulighed for at give en ung slægtning en meningsfuld gave.

Hvad er typerne af 529-planer?

Der er to typer af 529 planer:uddannelsesopsparingsplaner og forudbetalte undervisningsplaner. Sådan er de forskellige:

• En opsparingsplan for uddannelse eller højskoleopsparing giver dig mulighed for at spare op til undervisning og relaterede uddannelsesudgifter på ethvert kvalificeret college eller universitet, herunder postgraduate uddannelse såsom at få en ph.d. eller MBA. Du kan også bruge op til $10.000 årligt til K-12 skoleundervisning. Dette er den bedst kendte type 529-plan.
• En forudbetalt undervisningsplan lader dig forudbetale for undervisning på et specifikt college eller universitet til dagens pris. Hvis du f.eks. er fast besluttet på, at dit barn vil gå til Harvard, hvor undervisningen for 2019-2020 er $47.730, vil det at sætte $47.730 i den forudbetalte plan give dig et års undervisning, når dit barn begynder på college – også selvom undervisningen er $100.000, når din barn deltager. Hvis dit barn ikke kommer ind på dit ønskede college eller beslutter ikke at gå der, kan du bruge midlerne til undervisning på et andet college.

Hvad er fordelene ved en 529-plan?

En 529-plan tilbyder en nem måde at spare op til college og nyde fordelene ved renters rente. Penge indbetales til planen efter skat og vokser derefter skattefrit. Så længe pengene bruges til kvalificerede uddannelsesudgifter, skal der ikke betales føderale indkomstskatter, når du trækker penge fra planen. (Nogle stater kan opkræve statsskatter, så sørg for at gennemgå detaljerne for enhver 529-plan, du overvejer.)

En 529-plan kan også tilbyde skattefordele til kontohaveren. Mere end 30 stater tilbyder statslige indkomstskattefradrag eller skattefradrag for bidrag til 529 planer.

For bedsteforældre eller andre slægtninge, der ønsker at give børn en økonomisk gave, men er bekymrede for, hvordan den kan bruges, tilbyder 529 planer en måde at være generøs på, mens de stadig bevarer kontrollen. Indehaveren af ​​planen kontrollerer udbetalinger, så bedstefar kan være rolig, fordi Junior ikke blæser universitetsfonden ved at hyre sit yndlingsband til at spille sin high school-afslutningsfest.

Du kan til enhver tid oprette en 529-plan, men fordi det er nøglen til at maksimere væksten i din plan at tjene renters rente, er det ideelle tidspunkt at starte en, når et barn bliver født. Det giver planen 18 år til at vokse.

Hvad er ulemperne ved en 529-plan?

Ulemperne ved en 529-plan er ret små i sammenligning med fordelene, men der er nogle potentielle ulemper at overveje.

• Potentielle skattestraffe :Hvis midlerne i en 529-plan bruges til andet end kvalificerede uddannelsesudgifter, betaler du skat af de hævede penge og yderligere 10 % bødegebyr.
• Problemer med forudbetalt undervisning :Hvis du vælger en forudbetalt undervisningsplan, og dit barn ikke går på det specifikke kollegium, du har valgt, eller et kollegium fra listen, kan du stadig bruge pengene i den forudbetalte undervisningsplan til at betale deres undervisning. Men hvis undervisningen er mere end det beløb, du forudbetalte, skal du dække forskellen.
• Investeringsrisiko :Som med enhver investering indebærer både forudbetalte planer og uddannelsesopsparing en risiko. Afhængigt af hvordan din investeringsportefølje klarer sig, og om din plan er garanteret af staten eller den føderale regering, kan du miste noget af eller hele din investering. Læs omhyggeligt prospektet for enhver plan, du overvejer, og sørg for, at du fuldt ud forstår risiciene.
• Begrænsninger for udbetalinger :529 planer begrænser det beløb, du kan hæve hvert år, og har specifikke regler for, hvad pengene kan bruges til uden at udløse skatter og gebyrer.

Sådan bruger du et 529-abonnement

For at undgå skatter og bøder bør midler fra en 529-plan kun bruges til følgende udgifter:

1. Påkrævet undervisning og gebyrer
2. Værelse og kost (for studerende, der deltager i mindst halv tid)
3. Bøger, forsyninger og udstyr
4. Computer eller perifert udstyr (såsom en printer), computersoftware og internetadgang

Midler, der trækkes tilbage til disse omkostninger, kaldes "kvalificerede udlodninger".

Nogle almindelige udgifter, som forældre måske overvejer uddannelsesrelaterede, såsom omkostningerne ved at flyve dit barn hjem til ferien eller møblering af deres lejlighed, er ikke kvalificerede grunde til at trække midler fra en 529-plan. Brug af pengene til disse formål vil udløse føderale skatter og et 10 % bødegebyr på indtjeningsdelen af ​​tilbagetrækningen. (Du behøver ikke at betale skat eller bøder på hoveddelen af ​​tilbagetrækningen, da disse penge blev beskattet, før du nogensinde lagde dem ind i planen.)

Selv kvalificerede uddannelsesudgifter har deres grænser. For hver af de fire kvalificerede udgiftskategorier kan du ikke hæve mere end skolens anslåede omkostninger for den pågældende kategori i det pågældende skoleår. (Du kan finde disse oplysninger på skolens hjemmeside.)

Antag, at din søns skole anslår udgifterne til værelse og kost til $12.000 årligt. Hvis din søn flytter ind i en lejlighed, der koster 1.500 USD om måneden og bruger 400 USD om måneden på dagligvarer, kan kun 12.000 USD af det beløb tages fra 529-planen. Det efterlader ham (eller dig) til at komme med $5.100 om året fra andre kilder. Tilsvarende, hvis den anslåede pris på bøger og forsyninger er 1.200 USD, men din datters lærebøger ender med at koste 1.400 USD, kan kun 1.200 USD fra 529 bruges til den pris.

At have 529 midler sendt direkte til skolen for at betale for undervisning, gebyrer, boliger på campus og andre skoleafgifter er med til at sikre, at der ikke er nogen tvivl om, hvordan du bruger pengene. Det er dog en god ide at konsultere din skatterådgiver og din 529 plan manager om den bedste måde at hæve midlerne for at undgå at udløse problemer med enten skatter eller økonomisk støtte berettigelse. Når du trækker penge for enhver udgift, der ikke er betalt direkte til skolen, såsom husleje for en lejlighed udenfor campus, bøger og forsyninger eller mad købt uden for en campus madplan, skal du sørge for at vedligeholde kvitteringer for at dokumentere alle udgifterne .

Selvom 529 planer er beregnet til uddannelsesudgifter, kan planindehaveren faktisk trække penge fra planen uanset årsag. Bare husk, at dette vil blive behandlet som en "ikke-kvalificeret distribution" og vil udløse skatter og bøder.

Andre måder at betale for college

Hvis en 529-plan ikke lyder rigtigt for dig, er der andre måder at spare penge til college på. For eksempel vil du måske starte en almindelig gammel opsparingskonto, en skattepligtig investeringskonto eller en Coverdell Education-opsparingskonto til dit barn. Du kan opmuntre dit barn til at starte deres egen college-opsparing ved at bruge indtjening fra et deltidsjob eller penge, de modtager som gaver. Du kan også undersøge stipendier, tilskud og lån.

Selvom der er andre måder at betale for college på, er en 529-plan en af ​​de bedste muligheder. Det giver dit barns college-opsparing mulighed for at tjene renters rente og vokse skattefrit. Og det lader forældre eller bedsteforældre beholde kontrollen over pengene. Det bedste af det hele er, at det kan hjælpe dit barn med at blive fri for studiegæld, så de kan starte voksenlivet med en mindre udgift at bekymre sig om.