Med Social Security indstillet til at udtømmes et år tidligere end forventet, kan skatter på pensionsydelser kun blive værre, ikke bedre. I øjeblikket er 15 % af din sociale sikringsydelse skattefri. For de øvrige 85 % afhænger det hele af din "foreløbige indkomst." Så det er vigtigt at være i stand til at styre din indkomst, når du går på pension, og en måde at gøre det på er at sikre dig, at du sparer de rigtige steder.
Foreløbig indkomst er din bruttoindkomst – løn, pensioner, renter, udbytte og kapitalgevinster – plus skattefrie renter plus halvdelen af din samlede socialsikringsydelse. Hvis din foreløbige indkomst overstiger 34.000 USD ved et enkelt afkast eller 44.000 USD ved et fælles afkast, kan op til 85 % af dine ydelser være skattepligtige til din skattesats (se Beregning af skat på sociale sikringsydelser).
Heldigvis er der planlægningsmuligheder for både pensionister og ikke-pensionister for at hjælpe med at sænke skattetrykket. Her er tre af disse strategier:
Pensionister har normalt hovedparten af deres redeæg på skattepligtige pensionskonti. Udbetalinger fra traditionelle IRA'er og 401(k)'er betragtes som bruttoindkomst ved beregningen af den foreløbige indkomst for social sikring. Kvalificerede tilbagetrækninger fra Roth IRA'er er dog ikke:De er indkomstskattefrie.
Nogle vil måske konvertere traditionelle IRA'er til en Roth for skattefrie hævninger i fremtiden. Der er et par forbehold at overveje. De, der stadig arbejder, kan bidrage til en Roth IRA, hvis deres indkomst ikke overstiger visse tærskler. For dem, hvis indkomst er for høj, kan mega-bagdøren Roth være en mulighed.
Når jeg går på pension, fortæller jeg mine kunder, at de kun skal trække sig fra Roth IRA'er, når deres samlede indkomst kan skubbe dem ind i den næste skatteramme, eller når deres samlede indkomst gør deres sociale sikringsydelser skattepligtige. Sig for eksempel, at en gift klient med $40.000 i foreløbig indkomst har brug for yderligere $10.000. Denne klient kunne overveje at trække $4.000 fra deres 401(k) og $6.000 fra en Roth IRA. På denne måde overstiger deres samlede indkomst ikke den foreløbige indkomstgrænse på $44.000.
Brug af en sundhedsopsparingskonto (HSA) er en anden god måde at holde dine fremtidige skatter nede. For dem med en HSA - husk på, at du skal have en høj-fradragsberettiget medicinsk plan på arbejdspladsen for at bidrage til en HSA - fordelinger for de fleste læge- og tandlægeudgifter er indkomstskattefri. For mine klienter, der arbejder, opfordrer jeg dem altid til at finansiere deres HSA hvert år, men prøv ikke at bruge det - gem det til dine omkostninger ved pensionering i stedet.
HSA-tilbagetrækninger er skattefrie, når de bruges til at betale for Medicare eller andre kvalificerede lægeudgifter ved pensionering. Og i modsætning til udbetalinger fra en traditionel 401(k), er kvalificerede udbetalinger fra en HSA ikke skattepligtige og vil heller ikke gøre dine sociale sikringsydelser skattepligtige.
Et trick for dem, der ønsker at opbygge deres HSA-konto, er at foretage en engangsoverførsel fra en IRA. I øjeblikket tillader IRS en virkelig overførsel én gang i livet fra deres IRA til HSA. IRA-fordelingsbeløbet er begrænset til det årlige HSA-bidrag - op til $7.200 for en familie i 2021 - og det skal ske direkte fra IRA til HSA, men det er ikke inkluderet som indkomst (IRS Pub 969).
Den foreslåede Biden-skatteforhøjelse vakte interessen for livsforsikring i 2021. Livsforsikring med kontantværdi, såsom hele livsforsikringer, har mange fordele, herunder muligheden for at låne fra forsikringen uden at pådrage sig indkomstskat. Penge lånt fra en livsforsikring er et skattefrit lån, og hvis det ikke betales tilbage, reduceres det dødsfaldsydelsen.
For mine kunder giver hele livet os yderligere muligheder. For eksempel kan vi låne fra policen i et givet år i stedet for at tage 401(k) hævninger, hvilket kan medføre, at deres sociale sikring beskattes. Eller hvis en klient har brug for en stor kontantinfusion til et ombygningsprojekt eller en ferie, kan vi overveje at låne fra hele livets politik skattefrit i stedet for at tage en skattepligtig fordeling fra deres 401(k). Hele livet giver ikke mening for alle, især dem, der er ældre, da det kan være for dyrt. Men for dem, der stadig arbejder og har en familie, er det endnu et værktøj i den økonomiske planlægningsværktøjskassen.
Økonomisk planlægning handler om at tænke fremad og skabe muligheder for dit fremtidige jeg. Hvis du stadig arbejder og har mulighed for at spare penge, vil du være opmærksom på hvor at gemme. Hver konto har sine egne fordele og ulemper, så det handler om balance.
Hvis du gemmer alle dine penge i en traditionel 401(k), hjælper det på skat i dag, men det vil svie senere i pensionering, når du hæver penge. Nøglen er at tænke på skattediversificering. Skattediversificering handler om at have nogle penge, der ved hævning er skattepligtige i fremtiden og nogle, der er skattefrie. Hvis du kan kombinere disse to - skattefrit med skattepligtigt - har du en bedre chance for at sænke dit fremtidige skattetryk. Dit fremtidige jeg vil takke dig.