At spare penge nævnes ofte som et af kernetrinene mod økonomisk succes. Det er også vigtigt at beslutte hvor for at spare penge, da der er mange muligheder at overveje. 401(k)s, IRA'er, Roth IRA'er, ikke-kvalificerede konti og andre har alle deres egne regler, fordele og skattemæssige konsekvenser. Blandt alle disse er der dog én konto, der kan være den mest værdifulde og samtidig den mest oversete:Health Savings Account (HSA).
En HSA er en skattefordel måde at spare penge til at betale for kvalificerede lægeudgifter. Det er tilgængeligt for personer, der er dækket af en høj-fradragsberettiget sygesikringsplan, og i lighed med 401(k)s og IRA'er har HSA'er bidragsgrænser fastsat hvert år. Mens mange højindkomster kan finde sig selv ikke berettiget til et Roth-bidrag eller IRA-fradrag, har HSA'er ingen indkomstgrænser for, hvem der kan bidrage.
Da det kun er tilgængeligt for dem med høje fradragsberettigede sundhedsordninger, skal du først sikre dig, at den type sygeforsikring passer bedst til din situation. Ideelt set er høje fradragsberettigede planer for dem med lave sundhedsbehov, og da dit helbred en dag kan diktere, at en høj fradragsberettiget plan ikke er i din bedste interesse, er det så meget desto vigtigere at drage fuld fordel af en HSA, mens du kan.
Når folk tænker på HSA, tænker de sjældent på pensionsopsparing. Ofte bruges det i stedet som en kilde til midler til aktuelle sundhedsudgifter, der skal trækkes tilbage og bruges hvert år. Dette kan føre til en betydelig forpasset chance. I modsætning til en fleksibel forbrugskonto (FSA), hvor midler skal bruges ved udgangen af året, tillader HSA'er kontosaldi at rulle over i fremtidige år. På grund af dette, sammen med de skattemæssige fordele og fleksibilitet, som en HSA tilbyder, bliver det en ideel langsigtet investeringskonto. At være mere specifik, bliver HSA en perfekt konto at se som en medicinsk pensionsordning.
Et vigtigt træk ved HSA, der adskiller det fra andre konti, er dets skattefordele. Mange af os er bekendt med de skattebesparelser, der følger med 401(k)-bidrag. Bidrag er fradragsberettigede i skat, hvilket giver os skattebesparelser i de år, hvor 401(k) bidrag er foretaget. Dette skatteincitament tilbydes til dels for at tilskynde folk til at lægge nok penge væk til pension. Ligeledes fremmer investeringer økonomisk vækst. Derfor tilbyder den føderale regering som et spørgsmål om politik adskillige skattemæssige incitamenter for at tilskynde folk til at spare penge.
Forskellige konti, især pensionskonti, tilbyder en eller anden form for følgende:et skattefradrag på bidrag, skatteudskydelse på vækst og/eller skattefrie hævninger. Livrenter tilbyder f.eks. skatteudsættelse for vækst, mens de fleste pensionskonti tilbyder en kombination af to af de tre former.
Ud over alle disse tilbyder HSA tredobbelte skattefordele:
At lægge alle disse sammen kan resultere i betydelige skattebesparelser og flere penge i lommen. Disse skattebesparelser ville blive maksimeret ved at investere bidragene til vækst og ikke trække dem tilbage med det samme til aktuelle medicinske omkostninger. Når de trækkes straks, mister kontoen en af sine tre skattefordele, da den bliver nægtet muligheden for skatteudskudt vækst.
For at få et overblik over de potentielle besparelser, sammenligne en IRA og HSA, som - indtil udbetalingstidspunktet - har haft de samme skattefordele. På tidspunktet for udbetalinger ændres dette, da IRA-pengene nu beskattes, mens HSA er skattefri. Hvis begge konti var $300.000, og ejeren var i skatteklassen på 24%, er efter skat-ækvivalenten på det tidspunkt for IRA $228.000 ($300.000 - 24% skat), mens HSA har en efter skat, der svarer til $300.000. Dette giver 72.000 USD i ekstra skattebesparelser på grund af, at HSA har tredobbelte skattefordele i forhold til IRA's dobbeltskattefordele.
Sammen med store skattefordele tilbyder HSA'er i mange tilfælde også den bedste fleksibilitet. En grund er, at HSA'er ikke har nogen begrænsninger for, hvornår en sundhedsudgift afholdes, og hvornår den refunderes. I stedet for at tage penge ud af HSA på det tidspunkt, hver medicinsk udgift sker, kan du bruge kontanter til at betale den medicinske udgift og lade HSA fortsætte med at vokse. Dette giver dig mulighed for at maksimere skattefordele ved at holde penge på den mere skattefordelede HSA-konto.
Du bør derefter holde fast i disse medicinske kvitteringer, fordi HSA kan aflyttes på tidspunkter, hvor kontanter ved hånden kan blive stramme. Da lægeudgifter kan refunderes på et senere tidspunkt, kan du, hvis du har brug for kontanter til leveomkostninger, trække det fra din HSA ved at bruge det til at refundere dig selv for nogen af disse tidligere medicinske omkostninger. For de fleste pensionskonti sker hævning af penge på et tidspunkt med en kontantklemme normalt ved enten at acceptere en bøde på 10 % tidlig tilbagetrækning, trække Roth IRA-bidrag eller ved at tage et lån på din 401(k). For HSA er midlerne tilgængelige før 59,5 år, hvis de bruges til kvalificerede lægeudgifter.
For at tilføje fleksibiliteten er listen over lægeudgifter, som IRS betragter som "kvalificerede", lang. Det omfatter emner som lægebesøg, tandundersøgelser, laboratoriegebyrer og fysioterapi. Andre almindelige støtteberettigede medicinske omkostninger omfatter præmier for langtidspleje (op til et vist beløb hver måned afhængigt af din alder) og Medicare A, B, C og D præmier. Bemærk, at Medicare-tillægspræmier, som Medigap, dog ikke er berettigede.
For at få mest muligt ud af fordelene ved en HSA ses den bedst som et langsigtet investeringsmiddel til at hjælpe med fremtidige medicinske omkostninger ved pensionering. Det kan være en forpasset mulighed ikke at gribe det an som sådan. Dette inkluderer maksimering og investering af bidrag til vækst, betaling af aktuelle medicinske omkostninger ud af lommen og gemme kvitteringer, så du har mulighed for at hæve penge, hvis livets kurvekugler fører til nogle midlertidige hårde tider.
Placering af HSA som en medicinsk pensionsplan vil give dig et vigtigt værktøj til at navigere i sundhedsomkostninger i pensionering, som vi alle vil have til en vis grad. Som allerede nævnt er en af disse Medicare-præmier. Faktisk vurderer Fidelity, at det gennemsnitlige par vil have brug for 300.000 dollars i dagens dollars til lægeudgifter, når de går på pension. HSA kan være der og levere skattefrie hævninger til disse omkostninger.
Og mens HSA har en straf på 20 %, hvis midler trækkes tilbage og ikke bruges til kvalificerede lægeudgifter, falder denne straf efter 65 år. Så hvis du befinder dig over 65 og i en situation, hvor du har brug for at trykke på din HSA og ikke har nok lægeudgifter, kan HSA igen bevise sit værd, da udbetalingerne beskattes, men ikke straffes. Med andre ord modtager du stadig det skatteudskudte bidrag fra årene før og al den skatteudskudte vækst, mens du kun mister den skattefrie udbetaling - svarende til skattefordele ved en IRA. HSA, i denne situation, opfører sig nu som en IRA skattemæssigt, selvom det gør det endnu bedre, en der ikke har påkrævet minimumsudlodninger.
Sammenfattende kan det med alle de fordele, der følger med en HSA, være en god mulighed for lægeudgifter i pension. I betragtning af, at du skal være på en sygesikringsplan med høj fradragsberettigelse for at være berettiget til en HSA, og at en sådan plan måske ikke altid passer bedst til din helbredssituation, er det vigtigt at drage fordel af HSA, når du kan. Til gengæld modtager du tredobbelte skattefordele, fleksibilitet til at få adgang til det for kvalificerede lægeudgifter uden straf før pensionering, og som et værst tænkeligt scenarie - efter 65 år bliver det, for alt i verden, en IRA uden påkrævede minimumsudlodninger .