En sundhedsopsparingskonto tilbyder en skattebesparende trifecta:Du sætter penge på kontoen før skat, lader dem vokse skattefrit og tager dem skattefrit ud for at betale for kvalificerede lægeudgifter. Disse konti vokser i popularitet, hvor deltagere bidrager med $33,7 milliarder til deres konti sidste år, en stigning på 22% fra et år tidligere, ifølge Devenir Research. Og finansielle rådgivere ser dem i stigende grad som en smart strategi til at gemme penge væk til dit liv efter arbejdsmarkedet.
"Flere og flere mennesker har HSA'er tilgængelige for dem," siger Kristen Donovan, en pensionsrådgiver hos Buckingham Strategic Wealth, i St. Louis, Mo. Det samlede antal HSA'er voksede til 25 millioner i 2018, en stigning på 13 % fra 2017, ifølge til Devenir. Hvis du kvalificerer dig til en HSA, "vil du ikke gå glip af muligheden for at drage fordel af den tredobbelte skattefordel og muligheden for at sætte flere penge til side til pensionering," siger hun.
Ikke alle kan åbne en HSA. For at bidrage til en HSA skal du være tilmeldt en sundhedsplan med høj selvrisiko gennem din arbejdsgiver eller have en HSA-berettiget sygeforsikring. Sammenlignet med en traditionel forsikring betaler du typisk lavere månedlige præmier med en HSA-kompatibel police, men du betaler for flere af dine lægeudgifter, før forsikringen træder i kraft.
Hvis du kvalificerer dig og åbner en HSA, bør du både maksimere dens fordele - måske lade kontoen vokse i stedet for at bruge den til de nuværende medicinske omkostninger, hvis du har råd - og undgå et par faldgruber. Hvis du f.eks. ikke er omhyggelig med at navngive en begunstiget, kan dine arvinger blive udsat for en forsinkelse i at modtage pengene fra din konto.
Selvom du ikke kan bidrage til en HSA, når først din Medicare-dækning starter, kan du bruge din HSA til at kompensere for medicinske omkostninger ved pensionering, hvilket ofte er en pensionists største enkeltstående udgift. Det inkluderer at bruge HSA til at betale Medicare-præmier.
Du kan også gemme kvitteringer for lægeudgifter i årene før du tilmelder dig Medicare. Brug derefter din HSA til at betale dig selv tilbage for de hærgede udgifter, hvilket giver dig et skattefrit engangsbeløb ved pensionering. "Når det kommer til pensioneringstid, kan du lægge alle disse kvitteringer sammen og skrive en check til dig selv," siger Craig Keohan, Chief Revenue Officer for HealthSavings Administrators, en HSA-udbyder i Richmond, Va.
En HSA-berettiget sygeforsikring skal have en selvrisiko på mindst $1.350 for enkelt dækning eller mindst $2.700 for familiedækning. Hvis du opfylder dette krav, kan du bidrage med op til $3.500 til en HSA i 2019 for enkeltdækning eller op til $7.000 for familiedækning. Hvis du er 55 eller ældre, kan du tilføje et ekstra $1.000 indhentningsbidrag for året.
Navngiv en modtager, så snart du åbner din konto, siger Kevin Robertson, senior vicepræsident for HSA Bank i Milwaukee, Wis. Folk springer ofte over det trin, siger han. På den måde kan pengene gå direkte til modtageren ved din død, i stedet for gennem dit dødsbo. Hvis du er gift, vil din ægtefælle arve kontoens skattefordele. Men en ikke-ægtefælle arving af en HSA bliver nødt til at tage en fordeling af alle aktiverne og vil skylde indkomstskat af hele beløbet. Arvingerne kan bruge midlerne til at betale for den afdøde kontoejers kvalificerede sundhedsudgifter, der er afholdt før døden, så længe udgifterne betales inden for et år efter dødsfaldet, siger Robertson.
Hvis du nærmer dig 65 år og overvejer at tilmelde dig Medicare, skal du sørge for at forstå, hvordan det fungerer med en HSA, siger Robertson. Når du tilmelder dig Medicare, behøver du ikke stoppe med at bidrage til en HSA med det samme. Tilmelding refererer blot til tilmelding, hvilket stadig giver dig en henstandsperiode til at fortsætte med at yde HSA-bidrag, siger han. Men du skal stoppe med at yde bidrag, når Medicare-dækningen begynder.
Når du har tilmeldt dig Medicare, starter HSA-bidragsbegrænsningen den måned, hvor din Medicare-dækning begynder. Hvis du tilmelder dig i april for Medicare-dækning fra for eksempel 1. juni, kan du bidrage til din HSA i de første fem måneder af det år, siger Robertson.
Du kan forsinke tilmeldingen til Medicare Part A og Part B for at fortsætte med at yde HSA-bidrag, som du måske overvejer, hvis din arbejdsgiver tilbyder et match. Men du kan typisk ikke udsætte Medicare, hvis du arbejder for et firma med færre end 20 ansatte, eller hvis du tilmelder dig Social Security, som automatisk tilmelder dig Medicare Part A.
Men pas på denne skattefælde, hvis du udsætter tilmelding til Medicare:Når du endelig tilmelder dig Medicare Part A, får du op til seks måneders dækning med tilbagevirkende kraft. Hvis du ikke stopper dine HSA-bidrag mindst seks måneder før du tilmelder dig, kan du blive ramt af en skattestraf.
Sammen med at bruge din konto efter 65 år til at betale for lægeudgifter skattefrit, kan du hæve penge til andre formål - du betaler almindelig indkomstskat af det hævede beløb, men efter 65 år vil du ikke stå over for de 20 % tidligt -tilbagetrækningsstraf, siger Keohan.
Donovan siger, at flere finansielle rådgivere arbejder med kunder for at bruge HSA'er sammen med 401(k)-planer og IRA'er som en del af deres overordnede pensionsopsparingsstrategi. "Der er sket et skift i tankegangen," siger hun. Tidligere betragtede rådgivere nogle gange HSA'er bare som et alternativ til fleksible opsparingskonti (FSA'er), som giver medarbejderne mulighed for at afsætte før skat-dollar til lægeudgifter. "Men da vi har set HSA-saldierne begynde at vokse, kigger rådgivere på at bruge konti som et ekstra investeringsmiddel til pensionering," siger hun. For eksempel er der ingen påkrævede minimumsudlodninger for HSA'er, så pengene kan vokse, så længe du vil, selv langt ind i din pensionering.
En anden potentiel fordel:Nogle arbejdsgivere tilbyder deres deltagere et firma HSA-bidrag. For HSA'er med et arbejdsgiverbidrag i 2018 steg det gennemsnitlige bidrag til $839, fra $604 i 2017, ifølge Devenir. Bemærk, at ethvert beløb, som din arbejdsgiver lægger i din HSA, tæller med i dit årlige bidragsmaksimum. Hvis din arbejdsgiver indsætter 800 USD i år, kan du kun bidrage med op til 2.700 USD for enkeltdækning.
Hvis din arbejdsgiver ikke tilbyder en HSA - eller du ikke kan lide din arbejdsgiverplans omkostninger eller investeringsvalg - kan du åbne en konto på egen hånd. Du kan muligvis ikke få automatisk løntræk, men du kan finde lavere gebyrer og bedre investeringsmuligheder. Brug Devenirs HSA-søgeværktøj på hsasearch.com.
Hvis du skifter job, kan du beholde din tidligere HSA eller kombinere den med en ny, fordi konti er bærbare. Eller du kan fortsætte med at bidrage til din gamle HSA, hvis din nye arbejdsgiver ikke tilbyder en, men din sundhedsplan er berettiget, siger Robertson. Sammenlign gebyrer og udgifter sammen med investeringsmuligheder for at afgøre, hvilken der er bedst for dig, siger han.