Børn er dyre.
Ifølge de seneste tal fra USDA koster det den gennemsnitlige familie mellem $12.350 og $13.900 hvert år at opdrage et barn til og med 17 år. Det inkluderer udgifter til bolig, børnepasning, uddannelse, transport, sundhedspleje og tøj og mere .
I alt er det over 222.000 USD.
Kickeren? Det inkluderer ikke college. Hvis dit barn går på en skole uden for staten, kan det være flere hundrede tusinde dollars alene.
Du er heldig.
U.S. Tax Code hjælper dig med nogle af disse omkostninger gennem skattefradrag.
Skattefradrag er mere værdifulde end skattefradrag. Da skattefradrag reducerer din skattepligtige indkomst, afhænger din faktiske skattebesparelse af din skatteklasse. Skattefradrag er på den anden side en dollar-for-dollar reduktion af det beløb, du skylder. Endnu bedre, nogle skattefradrag kan refunderes, hvilket betyder, at du kan få penge tilbage ud over den skat, du har indbetalt gennem tilbageholdelse eller estimerede betalinger
Her er et par skattefradrag, som forældre skal være opmærksomme på.
Børneskattefradraget er værd op til 2.000 USD for hvert forsørget barn under 17 år, boet hos dig i mindst halvdelen af året og har et CPR-nummer.
Det er dog ikke tilgængeligt for højindkomstskatteydere. Børneskattefradraget begynder at udfase for enlige skatteydere, når deres ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI) går over $200.000. For ægtepar begynder udfasningen ved en MAGI over $400.000.
For børneskattefradraget er MAGI i det væsentlige din AGI (Linje 8b fra formular 1040) med enhver udenlandsk arbejdsindkomst, som du fik lov til at udelukke fra din skattepligtige indkomst, tilføjet tilbage til den.
Udfasningen betyder, at for hver $1.000 i indkomst over tærsklen reduceres din tilgængelige børneskattefradrag med $50. Kreditten udfases helt, når din MAGI når $240.000 for enlige filer eller $440.000 for ægtepar, der ansøger i fællesskab. Et arbejdsark i IRS kan hjælpe dig med at beregne din tilgængelige kredit.
Hvis din tilgængelige kredit er mere end din samlede skattepligt, kan op til $1.400 af kreditten refunderes. Den refunderbare del er også kendt som den ekstra børneskattefradrag.
Hvis du har forsørgede børn, som ikke er kvalificerede til børneskattefradraget, enten fordi de er 17 år eller ældre eller ikke har et CPR-nummer, kan du muligvis stadig kræve kreditten for andre pårørende.
Denne kredit er værd op til $500 pr. berettiget afhængig, men den har de samme MAGI-begrænsninger som børneskattefradraget.
Child and Dependent Care Credit hjælper med at udligne udgifterne til børnepasning, mens du arbejder eller aktivt søger arbejde.
Hvis du har betalt for pasning af et barn, bruger du op til $3.000 af disse udgifter til at beregne kreditten. Hvis du har betalt for pasning af to eller flere børn, bruger du op til 6.000 USD i udgifter.
Du beregner kreditten ved at gange disse udgifter med en procentdel. Den procentdel du bruger afhænger af din AGI. Den maksimale procentdel på 35 % er kun tilgængelig for personer med en AGI på $15.000 eller mindre. Derfra falder den tilgængelige procentdel, efterhånden som din AGI stiger.
Heldigvis forsvinder æren aldrig helt. Skatteydere med en AGI over 43.000 USD kan stadig kræve 20 % af deres berettigede plejeudgifter.
Fordi denne kredit hjælper arbejdende familier, krævede IRS-reglerne, at du havde "optjent indkomst" for at kræve kreditten. Arbejdsindkomst omfatter løn, løn, drikkepenge og indtjening fra selvstændig virksomhed. Hvis din eneste indkomst kommer fra pensions- eller invaliditetsydelser, arbejdsløshedsunderstøttelse eller investeringsindkomst, vil du ikke kunne kræve kreditten.
IRS Publication 503 giver flere detaljer om at kvalificere sig til og beregne Child and Dependent Care Credit.
American Opportunity Tax Credit (AOTC) er værd op til $2.500 pr. barn om året for forældre, der betaler for college-udgifter.
Ligesom børneskattefradraget er det en delvist refunderbar kredit, så hvis den bringer din skatteregning til nul, kan du få op til $1.000 af den resterende kredit refunderet til dig.
AOTC er kun tilgængelig for elevens første fire år af post-gymnasial uddannelse, og eleven skal være tilmeldt mindst halv tid.
For at være berettiget til den fulde American Opportunity Tax Credit, skal din MAGI være $80.000 eller mindre ($160.000 hvis gift indgiver i fællesskab). Kreditten udfases for enlige skatteydere med MAGI'er mellem $80.000 og $90.000, og for gifte skatteydere med MAGI'er mellem $160.000 og $180.000. Ingen kredit er tilgængelig for forældre med MAGI'er over disse øvre grænser.
Lifetime Learning Credit er en anden skattefradrag tilgængelig for forældre, der hjælper med at dække omkostningerne ved deres barns universitetsuddannelse, inklusive undervisning, gebyrer og nødvendige bøger og forsyninger. Det er op til $2.000 værd pr. returnering, men ingen del af kreditten kan refunderes.
I modsætning til AOTC kan du gøre krav på Lifetime Learning Credit i et ubegrænset antal år, og den studerende behøver ikke at arbejde hen imod en uddannelse eller være tilmeldt mindst halvtid.
Lifetime Learning Credit begynder at udfase, når din MAGI når $57.000, hvis du er single, og $114.000, hvis du er gift i fællesskab. Når først din MAGI overstiger $67.000 for enlige filer eller $134.000 for gifte par, er kreditten ikke tilgængelig.
Du kan læse mere om AOTC og Lifetime Learning Center i IRS Publication 970.
Adoptionskreditten er værd op til $13.810 for udgifter betalt for at adoptere et berettiget barn. Støtteberettigede udgifter omfatter:
Adoptionskreditten kan ikke refunderes, men hvis den bringer din skattepligt til nul, kan du fremføre enhver ubrugt kredit i op til fem år.
Du kan kun gøre krav på Adoptionskreditten i det år, du afslutter adoptionen af et kvalificeret barn. Så hvis du har haft udgifter i 2019, men først gennemførte adoptionen i 2020, kan du bruge de betalte udgifter i 2019 til at kræve Adoptionskreditten på din selvangivelse for 2020.
Kreditten udfases for skatteydere med MAGI'er mellem $207.140 og $247.140. Du kan heller ikke kræve adoptionskreditten, hvis du har betalt udgifterne til at adoptere din ægtefælles barn.
Earned Income Tax Credit (EITC) er ikke kun tilgængelig for forældre, men større kreditter er tilgængelige for skatteydere med børn.
For selvangivelser for 2019 er de maksimale kreditbeløb:
Det er også en refunderbar kredit, så den kan give dig en refusion, hvis din tilgængelige kredit er større end din skattepligt.
EITC er kun tilgængelig for arbejdende skatteydere. Så ligesom Child and Dependent Care Credit, skal du have optjent indkomst for at kvalificere dig.
Denne kredit er også begrænset til skatteydere med lav og moderat indkomst, så du skal have AGI under følgende beløb for at gøre krav på kreditten:
Der er flere regler for at gøre krav på EITC. For eksempel skal alle, der er anført på dit afkast, have et CPR-nummer, du kan ikke gøre krav på det, hvis din ansøgningsstatus er gift, og du kan ikke have 3.600 USD eller mere i investeringsindkomst for året.
Hvis du ikke er sikker på, om EITC er tilgængelig for dig, har IRS et EITC Assistant-værktøj, der kan hjælpe dig med at finde ud af, om du er berettiget til kreditten, og anslå det beløb, du kan kræve.
Hvis din familie ikke har adgang til en arbejdsgiver-sponsoreret sygeforsikring, kan du være en af de millioner af mennesker, der har tilmeldt sig dækning gennem Health Insurance Marketplace.
Premium Tax Credit er en refunderbar kredit, der hjælper enkeltpersoner og familier med at få råd til den forsikringsdækning, der er købt via markedspladsen.
Kreditten er designet til at begrænse udgifterne til sygeforsikringsdækning til mellem 2 % og 9,6 % af familiens husstandsindkomst, afhængig af indkomstniveau. Så det beløb, du er berettiget til, afhænger af din husstandsindkomst, størrelsen af din husstand, alderen på personerne i din familie og det amt, du bor i.
For at kvalificere sig til Premium Tax Credit, må din husstandsindkomst ikke være mere end 400% af den føderale fattigdomsgrænse for din familiestørrelse. Du kan finde fattigdomsretningslinjerne for 2019 her.
Når du tilmelder dig en sygeforsikring via markedspladsen, vil systemet afgøre, om du er berettiget til en forudbetaling. Forskudsbetalinger betales direkte til forsikringsselskabet på dine vegne for at sænke dine egne præmier. Hvis du modtager en forudbetaling af Premium Tax Credit eller planlægger at gøre krav på det på din selvangivelse, skal du indsende formular 8962 sammen med din returnering.
At opdrage børn er dyrt, men de skattefradrag, der er anført ovenfor, kan spare dig for hundredvis eller endda tusindvis af dollars på din selvangivelse. Det kan hjælpe dig med at støtte dit hjem og din familie økonomisk.