At reducere dit skattepligt kan være en stor lettelse for din lille virksomhed. Både individuelle skatteydere og virksomhedsejere har mulighed for at sænke deres skatteregning gennem erhvervsskattefradrag og kreditter. Hvad er forskellen mellem erhvervsskattefradrag vs. skattefradrag?
Erhvervsskattefradrag og skattefradrag kan reducere, hvad du skylder på din selvangivelse for små virksomheder. Du kan kræve et skattefradrag eller fradrag (eller begge dele) for at kompensere for omkostningerne ved kvalificerede forretningsudgifter.
Hvis du ikke kender forskellen mellem et skattefradrag og et skattefradrag, kan du have problemer med at maksimere din skattebesparelse.
Så hvad er skattefradraget vs. kreditforskellen?
En virksomhedsskattefradrag er en dollar-for-dollar skattepligt reduktion. Skattefradrag sænker direkte din skatteregning med kreditbeløbet. Så hvis du har en skatteregning på 20.000 USD, vil en skattefradrag på 1.000 USD sænke din regning til 19.000 USD.
På den anden side et erhvervsskattefradrag reducerer din samlede skattepligtige indkomst. Lad os sige, at din samlede skattepligtige indkomst er $90.000. Et skattefradrag for små virksomheder på $ 1.000 ville reducere din skattepligtige indkomst til $ 89.000. Virksomhedsskattefradraget på 1.000 USD ville ikke sænke din skatteregning med 1.000 USD.
Som udgangspunkt sænker et skattefradrag, hvad din skattepligt er baseret på, ikke selve skatteregningen. En skattefradrag gælder i slutningen og sænker din skatteregning direkte.
Tænk på skattefradrag som værende indirekte skattelettelser og skattefradrag som direkte fradrag.
Så skal du tage et skattefradrag eller skattefradrag? Svaret afhænger.
At nedsætte din skattepligt er ikke altid en enten-eller-beslutning. Du kan kræve både skattefradrag og kreditter.
Men du kan ikke kræve både skattefradrag og skattefradrag for de samme udgifter. For eksempel skal skatteyderne vælge mellem at kræve en uddannelsesgodtgørelse og fradraget for undervisning og gebyrer.
Skattefradrag giver generelt en større skattenedsættelse end skattefradrag. Mange skattefradrag kan dog ikke refunderes, hvilket betyder, at kredittens fordel ophører, når din skatteregning når 0 USD.
Hvis du skal vælge mellem et skattefradrag eller et skattefradrag, skal du først beregne, hvad der ville give dig den største skattebesparelse.
Der er en række skattefradrag og skattefradrag, du muligvis kan kræve. Tjek tre almindelige erhvervsskattefradrag og kreditter nedenfor.
Nogle skattefradrag for små virksomheder omfatter den lille arbejdsgivers sygeforsikring, FMLA og adgangskreditter for handicappede.
Skattefradraget for små arbejdsgivers sygesikring gælder for kvalificerede virksomheder, der tilmelder sig Small Business Health Options Program (SHOP).
For at kvalificere dig skal du have færre end 25 fuldtidsækvivalenter og betale medarbejdere en gennemsnitlig årsløn på $50.000 eller mindre. Du skal også levere mindst 50 % af dine fuldtidsansattes præmieomkostninger og tilbyde dækning til alle fuldtidsansatte.
Hvor meget er skattefradraget for sundhedspleje for små virksomheder? Denne refunderbare kredit er værd op til 50 % af dine præmieomkostninger.
Hvis du frivilligt giver betalt familie- og sygeorlov til kvalificerede medarbejdere, kan du være berettiget til den ikke-refunderbare FMLA-skattefradrag.
Arbejdsgivere, der betaler mindst 50 % af deres medarbejders løn, giver mindst to ugers betalt FMLA til fuldtidsansatte og har en skriftlig politik kvalificeret.
Du kan kræve et minimum FMLA skattefradrag på 12,5%, hvis du betaler 50% af dine ansattes løn. Hvis du betaler 100 % af dine medarbejderes løn, kan du kræve en maksimal kredit på 25 %.
Har du haft udgifter til at gøre din virksomhed mere tilgængelig og imødekommende for personer med handicap? Hvis det er tilfældet, er du muligvis berettiget til kreditten for deaktiveret adgang.
Du kan kræve handicapkreditten, hvis du opfylder IRS's definition af små virksomheder. Og du skal have kvalificerende udgifter, såsom at fjerne barrierer, der forhindrer tilgængelighed.
Den maksimale skattefradrag, som ejere af små virksomheder kan kræve, er $5.000. Kreditten for handicappede er værd 50 % af dine berettigede adgangsudgifter (efter at have afholdt 250 USD i udgifter), op til et maksimum på 10.250 USD.
Nogle få typer skattefradrag for små virksomheder omfatter hjemmekontoret, virksomhedens kilometertal og fradrag for velgørende bidrag.
Du kan være berettiget til at kræve skattefradraget på hjemmekontoret, hvis du bruger en del af dit ejede eller lejede hjem til erhvervslivet. Små virksomhedsejere kan fratrække udgifter relateret til den del af deres hjem, der bruges til erhvervslivet.
For at være berettiget til hjemmekontorets skattefradrag skal du regelmæssigt og udelukkende bruge en del af dit hus til erhverv. Og dit hjem skal være dit primære forretningssted.
Du kan enten bruge den forenklede eller almindelige metode til at kræve skattefradraget på hjemmekontoret. Hvis du bruger IRS's forenklede metode, kan du kræve et maksimalt fradrag på $1.500.
Kører du for din virksomhed? Hvis det er tilfældet, kan du muligvis tage fradraget for erhvervskilometer for kørte erhvervskilometer.
Du kan kræve erhvervsmæssig brug af bilfradrag til forretningsrelaterede ærinder som f.eks. miles brugt på at køre for at møde kunder eller til banken for en forretningstransaktion.
For at kræve fradraget for virksomhedens kilometertal kan du enten bruge standard kilometersatsen eller faktiske udgiftsmetoden. Standard kilometersatsen for 2019 er 58 cent pr. kørt forretningsmile.
Når du donerer penge, ejendom eller tid til 501(c)(3)-statusorganisationer, er du muligvis berettiget til at kræve fradraget for donationer til velgørende små virksomheder.
For at kræve et fradrag for velgørende bidrag skal du give kvalificerede donationer til en kvalificeret nonprofitorganisation.
For mere information, download vores gratis guide, "Vil du reducere dit skattepligt? Prøv at kræve kreditter og fradrag."Hvis du ønsker at kræve erhvervsskattefradrag eller fradrag, skal du bruge optegnelserne til at sikkerhedskopiere det. Med Patriot Software kan du nemt administrere dine bøger, se rapporter og meget mere. Test det selv med en selvstyret demo!