Tanken om hvidvaskning af penge kan være skræmmende for arbejdsgiverne. Ulovlige overførsler af penge kan trods alt skade virksomheder. Så vær på vagt og opmærksom på forskellige beskyttelser, der skal forhindre hvidvaskning af penge. En af disse beskyttelser er anti-hvidvaskning af penge.
Før du diskuterer, hvad anti-hvidvaskning (AML) er, skal du forstå, hvad der er hvidvaskning af penge.
Hvidvaskning af penge er den ulovlige handling at få store mængder penge fra kriminel aktivitet til at se ud til at komme fra legitime kilder. Pengene fra kriminel aktivitet er "beskidte" penge. Processen med at få det til at se ud som om det kom fra en legitim kilde, "hvidvasker" derefter midlerne for at få dem til at se "rene ud". Derfor udtrykket hvidvaskning af penge.
Så hvad er anti-hvidvaskning? Anti-hvidvaskning af penge beskriver alle love, regler og procedurer, der har til formål at forhindre kriminelle i at skjule ulovligt opnåede penge som legitime. Regler mod hvidvaskning af penge hjælper med at forhindre hvidvaskning af penge.
I 1989 gik lande over hele kloden sammen for at danne Financial Action Task Force (FATF). Efter terrorangrebene den 11. september 2001 inkluderede FATF bekæmpelse af terrorfinansiering i sin mission. Den Internationale Valutafond (IMF) fører tilsyn med indsatsen mod hvidvaskning af penge/bekæmpelse af finansiering af terrorisme (AML/CFT) ved at fastsætte kontrolforanstaltninger.
Kriminelle, der deltager i ulovlig aktivitet, kan fokusere på at sikre, at deres ulovlige midler ser legitime ud, når de passerer gennem finansielle institutioner. Love og bestemmelser om bekæmpelse af hvidvaskning af penge er rettet mod kriminelle aktiviteter, metoderne til at skjule forbrydelserne og pengene fra disse forbrydelser. Så overholdelse af reglerne er med til at forhindre hvidvaskning af penge.
En almindelig taktik i AML er at holde midler. Der er en AML-holdeperiode, der kræver, at indbetalinger forbliver på en konto i en periode på minimum fem handelsdage. Hensigten med en holdeperiode er at hjælpe med risikostyring og bekæmpelse af hvidvaskning af penge.
Som virksomhedsejer kan du se virkningerne af AML-overholdelse på forskellige måder. For eksempel kan finansielle institutioner kræve, at du følger specifikke regler og procedurer for at sikre, at din virksomhed ikke hjælper med hvidvaskning af penge. Du kan acceptere at følge disse regler, hvis du accepterer kreditlinjer fra din bank eller accepterer kundeindskud.
Virksomheder har en række måder at luge ud potentielle risikable kunder. En af de mest almindelige måder, finansielle institutioner gør dette på, er at bruge en proces kendt som Know Your Customer (KYC) eller Know Your Client.
Kend din kunde-reglen 2020 er en etisk regel, som siger, at enhver mægler-forhandler skal bruge en rimelig indsats, når de åbner og vedligeholder kundekonti. Mægler-forhandlere skal kende og føre optegnelser om hver enkelt kundes væsentlige fakta. Og de bør identificere hver person, der har autoritet til at handle på kundens vegne.
Kort sagt skal institutionen kende konkrete oplysninger om klienterne for at sikre, at kunden er den, de siger, de er. Processen giver mægleren mulighed for at etablere væsentlige fakta på forhånd, så de kan servicere kontoen effektivt.
Virksomheder skal også gøre deres due diligence for at overholde bedste praksis mod hvidvaskning af penge. Ifølge Gabriel Dungan, CEO og grundlægger af ViscoSoft, er compliance officers et nyttigt værktøj:
Overholdelse af regler og regler for bekæmpelse af hvidvask af penge er afgørende for virksomhedens levetid og vækst. Mit største råd til virksomhedsejere ville være at sikre, at der er ordentlig træning i overholdelse af anti-hvidvaskning af penge for alle medarbejdere, der beskæftiger sig med alt økonomisk.
Hvis du har midlerne, anbefaler jeg at hyre en compliance officer. En AML compliance officer kan designe og føre tilsyn med uddannelse for alle relevante medarbejdere og også fungere som bindeled mellem personale og ledelse. At have nogen, der specifikt kan sikre, at din virksomhed overholder politikker, vil virkelig mindske risikoen for eventuelle kostbare konsekvenser eller problemer."
Ud over at bruge overholdelsesansvarlige kan virksomheder også gøre følgende for at forhindre hvidvaskning af penge:
Leder du efter mere information om regnskab og økonomi?
Få de seneste regnskabsnyheder leveret direkte til din indbakke.
Abonner på e-maillisteFinansielle institutioner er på forkant med at overvåge og føre tilsyn med bekæmpelse af hvidvaskning af penge. Institutterne overvåger kundeindskud og andre finansielle transaktioner for at sikre, at midlerne ikke er en del af en hvidvaskordning.
For at sikre, at midler ikke er en del af en ordning, verificerer finansielle institutioner oprindelsen af store økonomiske summer, overvåger al mistænkelig aktivitet og rapporterer kontanttransaktioner, der overstiger $10.000. For hver transaktion over $10.000 skal finansielle institutioner indsende en valutatransaktionsrapport (CRT). Og de skal også rapportere anden aktivitet, der anses for mistænkelig på en mistænkelig aktivitetsrapport (SAR).
Men hvorfor er 10.000 $ grænsen for at udløse en rapport? I 1970 underskrev den føderale regering Bank Secrecy Act af 1970 til lov. I henhold til loven skal finansielle institutioner indberette navne og CPR-numre på personer, der indbetaler kontantbeløb på over 10.000 USD. Grænsen på $10.000 er for at sikre, at de fleste borgeres privatliv ikke bliver invaderet.
Når de finansielle institutioner rapporterer mistænkelig eller ulovlig aktivitet, undersøger den føderale regering. Både FBI og finansministeriet undersøger ordninger for hvidvaskning af penge. Finansministeriet bruger Office of Terrorism and Financial Intelligence (TFI) til at efterforske disse forbrydelser.
Hvidvaskning af penge er ikke en ny forbrydelse. Men at bruge digitale former for valuta til at hvidvaske midler er ny. Og det samme er evnen til at hvidvaske penge ved hjælp af onlinekilder, såsom online betalingstjenester, banker, auktioner, salg og mere.
Fordi onlinebetalinger og cryptocurrency er så nyt, er det endnu vigtigere at spore alle dine transaktioner omhyggeligt. Lovene er i øjeblikket designet til kun at overvåge og spore transaktioner gennem traditionelle bankinstitutioner. Så hvis du beslutter dig for at bruge digitale platforme eller valuta, skal du holde et omhyggeligt register i dine bøger. Lær for eksempel, hvordan du behandler kryptovaluta i regnskab for at sikre, at du har alle de nødvendige oplysninger.
Der er et par måder, hvorpå du kan beskytte din virksomhed mod hvidvaskordninger. AML-regler bør være på plads, uanset hvor du overfører penge. Lad os se på nogle eksempler på, hvordan du opdager og forhindrer hvidvaskning af penge i din virksomhed.
Du bruger lønsoftware til at betale dine medarbejderes løn. Løntjenesteudbyderen bruger multifaktorgodkendelse til at beskytte din konto. Med MFA modtager du en specialiseret engangskode til din telefon eller e-mail.
En dag modtager du koden på din telefon, men du forsøgte ikke at logge ind på din konto den dag. Du ringer til din udbyder og fastslår, at en person, du ikke har godkendt, forsøgte at få adgang til din konto.
Udenrigsministeriet er en måde at forhindre hvidvaskning af penge på, fordi det hjælper med at blokere uautoriserede personer fra din konto. Til gengæld kan de ikke flytte dine legitime midler til uautoriserede konti.
Lad os sige, at du ikke har nogen ansatte og ikke har brug for lønsoftware. En dag ser du en lille transaktion på dit kontoudtog fra et lønsoftwarefirma. Du kontakter virksomheden og fastslår, at nogen har åbnet en konto under din virksomheds navn i et forsøg på at vise ulovlige penge, der passerer gennem en lovlig virksomhed. Så du kontakter din bank og informerer dem om omstændighederne.
I dette eksempel brugte lønudbyderen KYC-protokoller til at foretage en lille indbetaling og udbetaling for at bekræfte bankoplysningerne. Ved at tjekke dine kontoudtog opdagede du disse transaktioner og tog skridt til at forhindre hvidvaskning af penge.
Når du har ansat medarbejdere, beslutter du dig for at bruge lønningssoftware til at betale dem deres løn. Og du vælger at bruge direkte indbetaling.
Din nye lønudbyder kræver, at du bekræfter din identitet og bankoplysninger for at bruge direkte indbetaling. For at bekræfte din bankkonto kræver udbyderen et nyligt kontoudtog. Du indsender et brev fra din bank, der indeholder oplysninger om åbning af erhvervsbankkontoen, men udbyderen skal afvise brevet. Hvorfor? Fordi KYC kræver brug af et standardiseret brev med kontaktoplysninger på et medlem af pengeinstituttet eller en nylig kontoudtog.
Lønudbyderen bruger AML bedste praksis for at sikre, at oplysningerne er legitime og beskytte din virksomhed mod potentiel svindel.