Det giver mening, at alles pensionsordninger skal være anderledes og tilpasset personlige forhold. Hvis du for eksempel har mange børn og allerede har betalt for flere kollegieregninger, har du måske mindre egenkapital end dine naboer. Hvis du har opbygget store aktiebeholdninger, vil du tænke på, hvordan du kan styre markedsrisikoen.
En konstant for hver portefølje er dog skatter.
Hvis du sætter en del af din indtjening til side i en 401(k) eller IRA, betyder det ikke, at skatter blev eftergivet - de blev kun udskudt. Du vil stadig skylde penge til IRS på et tidspunkt i fremtiden på enhver investeringsindtjening på disse opsparingskonti eller på eventuelle udskudte livrenter, som du måtte have, som ikke var beskattet i øjeblikket. Endelig, hvis du har værdsat værdipapirer i din personlige opsparing, skylder du skat, når du sælger dem.
Jeg kalder det "skattebomben."
Men virkeligheden inkluderer også dette:Ved at forudse de forskellige krav i hver fase af vores arbejds- og pensionsår – og ved at følge IRS-reglerne – kan vi maksimere indkomsten efter skat fra disse besparelser.
Skattebomben kan uskadeliggøres.
En ven af en ven kontaktede mig for nylig med en unik situation. Han havde sat penge i sin 401(k) flittigt og i snesevis af år. Da han nærmer sig pensionering, har han meget lidt egenkapital, næsten intet i personlig opsparing og mere end 2 millioner dollars akkumuleret i hans 401(k)-planer fra to forskellige arbejdsgivere.
I stedet for at være glad, er han med rette bekymret for at miste 30 % af pengene til skatter. Reglerne vil tvinge ham til at begynde at tage de nødvendige minimumsudlodninger fra sin konto, når han når en alder af 70½. Som hans forhold er nu, vil han blive beskattet efter højeste sats. Hans 2 millioner dollars er med andre ord 1,4 millioner dollars værd for ham.
Hans situation i et ekstremt eksempel på skattebomben.
Ligesom alles pensionsforhold er forskellige, har spørgsmålet om, hvordan du optimerer din indkomst efter skat i pension, ikke et entydigt svar. (For øvrigt adresserer de fleste pensionsberegnere ikke engang skatter.) Og selvfølgelig har skatteyderne ret til at minimere skatternes effekt på deres indkomst, mens de stadig overholder skattelovgivningen.
Din personlige løsning vil involvere at udtænke den mest effektive måde at konvertere hver af dine vigtigste kilder til opsparing til indkomst. Her er nogle tips, der gælder for alle, der har akkumuleret betydelig formue på pensionsopsparingskonti.
Personlige opsparinger. Aktieudbytte vurderes til lavere skattesatser end almindelig indkomst. Derudover vil dine arvinger - efterladte ægtefælle og børn - få den bedste skattefordel fra denne konto, fordi de ved din død modtager et "oprykningsgrundlag" og betaler ingen skat af tidligere gevinster. Så hvis du har råd, så brug udbyttet, men lad kapitalgevinsten akkumulere.
Egenkapital i dit hjem. For nogle mennesker repræsenterer dette din største kilde til opsparing og får sandsynligvis den mest fordelagtige skattemæssige behandling. Du kan trykke på denne egenkapital og modtage skattefrie kontanter med et omvendt realkreditlån eller boligkredit (med skattefradragsberettigede renter). Selvfølgelig skal du have en langsigtet plan for betaling af renter og hovedstol, når det er nødvendigt. Disse renter kan være fradragsberettigede eller ikke. Spørg din skatterådgiver.
At løse dit skattepligt kræver omhyggelig planlægning og omhyggelig beslutningstagning, men når du tager dig tid til at forstå dine muligheder, kan du uskadeliggøre en "skattebombe" med en rimelig skattestyringstilgang, der giver dig mulighed for at generere det højeste beløb, der kan bruges, indkomst efter skat. Selvfølgelig skal du holde dig opdateret om skattespørgsmål, for de kan ændres i vores nuværende miljø.