Sp:Jeg er 41 år gammel, og min kone og jeg er begge folkeskolelærere. Vi har bidraget til vores 403(b)-konti for at supplere vores pensioner, og vi har hver akkumuleret omkring 100.000 $. Fordi vi er i stand til at spare mere, spekulerer vi på, om vi skal øge vores bidrag til vores 403(b)s, spare i Roth 403(b)s eller spare i Roth IRA'er. Hvad er din mening?

A:Det er et vanskeligt spørgsmål, for svaret er udelukkende baseret på fremtidige skattelove, som er næsten umulige at forudsige. Din nuværende pensionsopsparing i 403(b)s giver dig skattefordele nu, men er måske eller måske ikke den bedste for dig på lang sigt. Som med 401(k)-planer modtager du et skattefradrag for alle bidrag, du giver til en 403(b), hvilket reducerer din nuværende indkomstskatteregning, men selvom din konto vokser skatteudskudt, vil alle udbetalinger være skattepligtige, når du er pensioneret og trækker indtægt fra kontoen.

Hvis vi kunne vide med sikkerhed, at du er i en højere skatteramme i dag, end du vil være på pension, ville der ikke være nogen tvivl om, at du skulle fortsætte med at finansiere dine 403(b)s og ignorere Roth-mulighederne.

Problemet er selvfølgelig, at vi ikke ved, hvordan din fremtidige skattesituation vil se ud.

En Roth-mulighed, uanset om det er en Roth 403(b) eller en Roth IRA, vil ikke give dig nogen aktuelle skattebesparelser, men din konto vil vokse skatteudskudt, og dine udbetalinger vil IKKE være underlagt indkomstskat, når du er gik på pension og hævede midlerne.

Udfordringen for de mennesker, der stadig er årtier væk fra pensionering, er, at vi ikke aner, hvordan skatteloven vil se ud om 20 eller 30 år. Skatteloven, hvor kompleks den end er, har ikke ændret sig så meget i de sidste tre årtier. Skattesatserne er progressive, hvilket betyder, at jo højere din indkomst er, desto større procentdel af din indkomst vil der blive udtaget til skat.

Hvordan kan skatteloven se ud om yderligere 20 eller 30 år? Hvad hvis det progressive indkomstskattesystem, som vi har i øjeblikket, til sidst erstattes med en flad skat? Eller en national moms? Det ville være en reel bummer at bruge en Roth 403(b) eller en Roth IRA til din pensionsopsparing, blot for at få vores skattesystem erstattet af en national merværdiafgift (moms) og en relativt lav flad indkomstskat.

En anden faktor at overveje, er den stat, hvor du arbejder versus den stat, hvor du planlægger at tilbringe dine pensionsår. For eksempel, hvis du arbejder i New York, med en høj statslig indkomstskattestruktur, men alligevel planlægger at gå på pension i Florida, er en af ​​ni stater uden indkomstskat, en Roth IRA eller en 403(b) muligvis ikke nyttig ved alle. I en situation som denne ville en traditionel 403(b) (eller en IRA) være meget mere fordelagtig, i det mindste hvad angår statens indkomstskatter.

Fordi det er nogens gæt om, hvordan skattestrukturen vil se ud i fremtiden, det er nok bedst at have en diversificeret tilgang til din skatteplanlægning på samme måde vil du have en diversificeret tilgang til dine investeringer. Odds er, at du ikke har hele din 403(b) plansaldo i kun én type investering. Hvorfor? For du ved, at hvis dine investeringer er spredt rundt omkring, vil det give dig den højeste grad af sikkerhed med din pensionsopsparing.

Du bør have en lignende tilgang med din indkomstskattestrategi. Ideelt set når du pensionisttilværelsen med en række forskellige typer pensionsordninger. I en perfekt situation ville du have dine 403(b)-planer, nogle penge i Roth IRA'er (eller 403(b)s), nogle investeringer holdt uden for dine pensionsordninger, måske nogle indkomstproducerende fast ejendom osv.

Hvis jeg var i dine sko, ville jeg bidrage med omkring 80 % af min pensionsopsparing til en traditionel 403(b), og de resterende 20 % til en Roth IRA. Dette ville gøre dig i stand til at drage fordel af de nuværende skattebesparelser, som din 403(b) giver, samtidig med at du kan akkumulere en pæn sjat kontanter, som ikke vil være underlagt indkomstskat, når du går på pension.

Med hensyn til om du skal bidrage til en Roth 403(b) eller en Roth IRA fra et indkomstsynspunkt, betyder det virkelig ikke så meget, da begge planer giver mulighed for skattefri pensionsindkomst. Der er et par mindre nuancer mellem de to, men det, jeg foretrækker med Roth IRA, er investeringsfleksibiliteten. Med en 403(b) dikterer din arbejdsgiver, hvilke udbydere du kan arbejde med, mens du har fuld skøn over en Roth IRA.

Du gør i øvrigt klogt i at tænke på din pensionsopsparing i så ung en alder. Alt for mange mennesker venter til sent i livet med at gøre alvor af deres opsparing, og jo længere du venter, jo sværere er det.

Scott Hanson, CFP, besvarer dine spørgsmål om en række forskellige emner og er også medvært for et ugentligt call-in radioprogram. Besøg MoneyMatters.com for at stille et spørgsmål eller høre hans show. Følg ham på Twitter på @scotthansoncfp.