En af de sværeste udfordringer i planlægningen af et barn med særlige behov er at finde ud af, hvor mange penge det kommer til at koste at forsørge barnet, både mens forældrene er i live, og efter at forældrene går bort en dag.
Alt for ofte, ser det ud til, at jeg mødes med en person, der har lavet noget ejendomsplanlægning, men ikke deres ejendomsplanlægning med særlige behov, og de har heller ikke tænkt meget over, hvor meget der skal finansiere den trust en dag, og hvilke aktiver der ville være bedst at bruge.
Inden du dykker ned i den sidste økonomiske side, hvad er ejendomsplanlægning med særlige behov? Kernen i det er en tillid med særlige behov, som, hvis den etableres og forvaltes korrekt, tillader en person med et handicap stadig at modtage visse offentlige ydelser. Typisk vil ejerskab af aktiver på over 2.000 USD medføre, at individet bliver diskvalificeret fra visse offentlige ydelser. Aktiver i en fond med særlige behov tæller ikke med i dette beløb.
Selvom barnet ikke modtager ydelser, vil familier måske stadig have pengene beskyttet mod barnets økonomiske valg eller dem, der måske forsøger at drage fordel af dem. En administrator efter forældrenes valg kan hjælpe med at administrere aktiverne og foretage udlodninger til barnet med særlige behov for at supplere deres livsstil ud over, hvad offentlige ydelser giver, som vi vil se i det hypotetiske budget nedenfor.
Som forældre ved, kan et barn med særlige behov generere flere udgifter. Præcis hvor meget vil afhænge af familiens behov og livsstil og barnets evner. Det største ukendte jeg finder er boligudgifterne. Hvis planen er, at barnet skal bo i en privat gruppehjemslignende situation, er der et par muligheder. Nogle involverer køb af en ejerlejlighed, som kan variere fra $200.000 til $300.000, give eller tage, i en bygning med tjenester til dem med særlige behov. Ud over dette er der et vedligeholdelsesgebyr på omkring 2.000 USD om måneden, der dækker mad, forsyninger og personale. Mange familier vil måske også indbygge budgettet ved at spise ude en gang om ugen eller deromkring, elektronik (f.eks. en ny iPad med et par års mellemrum), et fitnesscenter-medlemskab osv. (Se budgetskemaet nedenfor for et eksempel på et komplet budget).
Når forældrene går bort, skal dette budget naturligvis stige, fordi vi nu skal tjene penge på de ting, forældrene gjorde. For eksempel er "plejekoordinering" og fortalervirksomhed enorme opgaver, som forældre udfører. Selvfølgelig vil ingen være i stand til at erstatte forældrene, men vi kan gøre vores bedste for at sikre, at de væsentlige opgaver er dækket.
Typisk finansieres trusten ikke før forældrenes bortgang, hvorefter trusten skal indsende en selvangivelse hvert år og betale skat (ved højere tillidsniveauer). Der er også udgifter til juridisk og tillidsadministration at overveje. (Selv hvis et familiemedlem er den eneste administrator, kan det være klogt for administratoren at konsultere en advokat hvert år for at sikre sig, at der ikke bliver gjort noget, der kan bringe fordelene i fare.)
Heldigvis kan offentlige ydelser normalt opveje mange af de ovennævnte omkostninger. For eksempel kan barnet være berettiget til Supplerende Sikkerhedsindkomst (SSI) samt en Section 8-boligkupon og SNAP-madhjælp. Når forældrene går på pension, erstattes SSI typisk med Social Security Disability Insurance (SSDI), som er halvdelen af forældrenes betaling*.
Når forælderen dør, bliver denne betaling tre fjerdedele af dette beløb. Voksenfamilie/Fosterpleje kan også være tilgængelig, afhængigt af gruppeboligsituationen. Det er også muligt, at barnet arbejder og indbringer yderligere indkomst (minus de ydelser, der kan opvejes af denne indkomst).
I budgeteksemplet nedenfor forsøger vi at bestemme det engangsbeløb, der er nødvendigt for at finansiere tilliden til et fiktivt barn, "Sarah", efter hendes forældres bortgang. Når vi hvert år har beregnet forskellen mellem indtægter og udgifter (justeret for fremtidig inflation), vælger vi en hypotetisk forventet levetid for barnet. I dette eksempel har vi moderen "Christine", der dør efter sin mand, i en alder af 90 (når Sarah er 60), og Sarah, der lever 30 år efter det. Forudsat at pengene vokser med netto 6 %, og der er en inflation på 1,9 %, bliver Sarahs familie nødt til at sikre sig, at der er mindst 583.492 USD tilbage i fonden ved begge forældres bortgang.
Dette er blot ét eksempel, og der er utallige andre mulige scenarier. For eksempel, hvis barnet havde brug for et højere plejeniveau, såsom tilsyn døgnet rundt, kunne boligudgifterne være tættere på $60.000 om året for døgnbemanding, plus udgifterne til en lejlighed eller ejerlejlighed, der er stor nok at huse plejepersonalet.
Afslutningsvis er takeaway, at det er væsentligt at lave en komplet analyse af de fremtidige omkostninger til at forsørge et barn med særlige behov, så forældrene kan begynde at spare og foretage justeringer i deres planlægning i dag. Denne analyse er ikke en perfekt videnskab og er til tider et bevægende mål, men ideelt set kan den hjælpe med at guide familier og deres rådgivere i retning af at skabe en gennemtænkt plan, der vil efterlade det rigtige beløb til at finansiere et barns særlige behov.
*Se www.justiceinaging.org/wp-content/uploads/2018/10/SS-Benefits-Youve-Never-Heard-Of.pdf ... se side 22/30 OG www.specialneedsalliance.org/the -voice/benefits-for-special-needs-children-of-civil-service-employees-2/
Denne artikel og materialet er kun skrevet af Caleb Harty til informationsformål, og indholdet repræsenterer ikke nødvendigvis synspunkterne fra Eagle Strategies LLC eller dets tilknyttede selskaber. Dette er ikke en opfordring til et bestemt produkt. Eventuelle antagelser er hypotetiske og kun til illustrative formål. Hverken Harty Financial eller dets personale eller Eagle Strategies LLC eller dets rådgivere/tilknyttede selskaber yder skattemæssig, juridisk eller regnskabsmæssig rådgivning. Rådfør dig med din egen skatte-, juridiske eller regnskabsmedarbejder, før du træffer nogen beslutninger.