Mange skilsmisseægtefæller er spændt på penge til at betale for opbyggede juridiske regninger og de højere omkostninger ved at forsørge to husstande i stedet for én. Med bankkonti og mæglerkonti drænet til nul, ser nogle ud til at bruge deres arbejdsgivers 401(k)s eller IRA'er for hurtige kontanter til at dække disse omkostninger. Inden for et par dage kan du få saldoen på din pensionskonto, eller endda bare en lille del, indsat på din checkkonto. Det er så nemt! Hvad kunne gå galt?
Faktisk kan direkte tilbagetrækninger fra en 401(k) eller IRA være økonomisk katastrofale. Det er meningen, at pensionsopsparingen skal forblive på plads, indtil du når pensionsalderen, og regeringen har indført et skattesystem, der straffer dem, der raiderer deres konti tidligt. Hvis du tager penge ud, vil onkel Sam banke på din dør, kommer skattetid, og hvis du tilfældigvis er under 59½ år, vil regeringen inkludere en ekstra bøde på i alt 10 % af det hævede beløb.
De fleste amerikanere har ingen idé om de økonomiske konsekvenser af at tage penge ud af pension før tid. For eksempel følte Sheryl fra New York City, at hun ikke havde andet valg end at tage penge ud af sin 401(k). Hendes omstridte skilsmisse havde stået på i mere end et år, og hendes mand havde nået et nyt lavpunkt - og bidrog ikke længere med sin lønseddel til deres fælles konto, som Sheryl brugte til daglige udgifter til sig selv og deres tre børn. Hun opdagede dette ved Whole Foods kassen, da hun strygede sit betalingskort, og det blev afvist. Checkkontoen blev drænet. Sheryls lille lærerløn kunne ikke strække sig nok til at holde familien oven vande, og hun følte sig tvunget til at bruge den eneste konto, der var tilbage i sit navn, sin pensionskonto.
Sheryls situation er ikke så ualmindelig, som du måske tror, og uden at hun vidste det, ville hun løbe ind i en anden vejspærring, hvilket gjorde det mere kompliceret, end hun havde forestillet sig. Ifølge Alan Feigenbaum, en partner hos Alter, Wolff &Foley LLP, kræver loven modpartens skriftlige samtykke eller en retskendelse til at hæve penge fra en pensionskonto under en skilsmissesag. Kendt som de "automatiske ordrer" giver denne statut en sikker havn, der tillader overdragelse/bortskaffelse af ejendom, mens en skilsmissesag verserer "i den sædvanlige forretningsgang" for "sædvanlige og sædvanlige husholdningsudgifter" og "rimelige advokatsalærer" i forbindelse med skilsmissesagen — undtagen i det konkrete tilfælde af pensionskonti. Hvis du i forbindelse med skilsmissesager overvejer at fjerne penge fra en pensionskonto, foreslår Feigenbaum, at du diskuterer dette spørgsmål med din advokat.
Da Sheryl ikke havde adgang til disse oplysninger, trak Sheryl $100.000 fra sin 401(k) for at betale husleje og daglige udgifter til børnene. Desværre tog IRS sin rimelige andel af føderale, statslige og lokale skatter, som afhængigt af din bopælsstat kunne udgøre omkring $40.000. Oven i denne enorme skatteregning blev hun forpligtet til at betale en ekstra IRS-bøde på 10 %, hvilket tilføjede yderligere 10.000 USD til hendes regning, hvilket efterlod Sheryl med kun 50.000 USD, eller halvdelen af, hvad hun regnede med for at forsørge sin familie.
Hvis Sheryl kunne have en do-over og var gået til en finansiel professionel, ville de have foreslået, at hun skulle undersøge, om hun kunne optage et lån mod sin 401(k). Der er ingen lange ansøgningsskemaer eller kredittjek nødvendige for at få denne type lån, og penge kan indsættes på din checkkonto inden for få dage.
Lånebeløbet starter normalt ved omkring $1.000 og maksimalt ud ved det mindste af halvdelen af din optjente kontosaldo eller $50.000. I stedet for ovenstående scenarie, der efterlod Sheryl med $50.000 efter at have optaget det dobbelte af det beløb, kunne hun have optaget et lån for kun $50.000 og gået derfra med det fulde beløb og gunstige tilbagebetalingsbetingelser. Mens rentesatserne varierer afhængigt af planen, er det mest almindelige prime rate plus 1 %, hvilket er meget lavt og meget billigere end kreditkortsatser.
401(k)-lån skal typisk tilbagebetales inden for fem år, ofte efter en månedlig tidsplan. Normalt tilbagebetaler du direkte fra din lønseddel, og nogle planer giver dig mulighed for at tilbagebetale kontoen på én gang uden straf. Dette ville have gjort det muligt for Sheryl at tilbagebetale det lånte beløb, så snart hendes advokat var i stand til at indgive en anmodning om midlertidig støtte.
Mens et 401(k) lån ville have været en meget bedre mulighed for Sheryl, har det dog ulemper. Sheryl ville tabe på den vækst, hendes lånepenge ville have tjent, hvis de var blevet på 401(k)-kontoen. Og selvom Sheryl ikke planlægger at sige sit job op og er en af de mest respekterede lærere på sin skole, hvis hun mistede sit job (hvilket op, skiftede job, blev fyret), mens hun havde et udestående 401(k) lån , vil hele lånesaldoen typisk forfalde inden for 60 dage.
Selvom det er gode grunde til at tænke sig om to gange, før du optager et 401(k) lån, er det største og mindst forståede negative ved at låne fra din pensionskonto dobbeltbeskatningen af de dollars, du bruger til at tilbagebetale dit lån. Hvis Sheryl yder et normalt bidrag til en 401(k) fra sin lønseddel, gør hun det med dollars før skat. Det betyder, at for hver dollar hun bidrager til hendes 401(k), beskytter Sheryl en dollar i indtjening fra skat, hvilket reducerer hendes skatteregning ved årets udgang. I det væsentlige bliver de penge, Sheryl bidrager med til sin pensionskonto, aldrig beskattet, før hun til sidst tager dem ud. Dette er en af de største fordele ved at deltage i en 401(k) plan.
Sheryls tilbagebetaling af lån ville dog blive foretaget med efterskat-dollar, så hun ville miste skattelettelsen. Hvad værre er, når Sheryl til sidst går på pension og begynder at tage penge ud af sin pensionskonto, ville alle hendes 401(k) penge, både de regelmæssige bidrag og de tilbagebetalinger af lån, hun lavede, blive beskattet med den højeste almindelige indkomstskat. Det betyder, at Sheryls tilbagebetaling af lån ville blive beskattet to gange:først ved tilbagebetaling, mens hun ville arbejde hårdt for at betale denne gæld, og igen ved pensionering, hvor hun skulle hæve pengene for at dække omkostningerne i sine gyldne år. Denne dobbelte indkomstbeskatning gør 401(k)-lån meget dyre!
Den største takeaway her er at tale med din advokat om, hvordan du bedst beskytter dig selv, økonomisk, under en skilsmisse, eller, hvis det forventes, at tage hensyn til de begrænsninger, der er pålagt af de automatiske ordrer. At ty til at bruge kreditkort eller trykke på pensionskonti kan gøre dig økonomisk sårbar og sætte din opsparing tilbage i årevis. Det er vigtigt at have de relevante fagfolk, der hjælper dig med at lægge den rigtige strategi for dig.