En trust er én måde at efterlade en arv, men du skal hyre en advokat til at udarbejde den. Og der kan være løbende administrationsgebyrer, der vil reducere det beløb, dine kære vil modtage.
Der er enklere og billigere måder at efterlade en arv. For eksempel kan du købe en livsforsikring til kontantværdi eller finansiere en 529 college-opsparing.
Men en af de bedste muligheder, en indkomstlivrente, overses normalt. Det er et ideelt køretøj til at efterlade en arv. En livrente giver unikke fordele. Det er den eneste gave, der garanteret bliver ved med at give i hele livet.
Her er, hvordan det ville fungere for et barnebarn. Du køber en livrente - også kaldet en udskudt indkomst - til dit barnebarn. Denne type livrente udskyder betalinger til en fremtidig dato, som du vælger.
For eksempel er dit barnebarn 10 år. Du laver et indskud på $100.000. Du beslutter dig for at få indkomstbetalingerne påbegyndt, når dit barnebarn fylder 25 år og fortsætter resten af hans eller hendes liv.
Et topforsikringsselskab garanterer en betaling på $481,68 pr. måned, hvoraf $335,73 er skattepligtigt. Hvis dit barnebarn bliver 85 år, vil han eller hun indsamle 346.809,60 USD:246.809,60 USD i renter plus de 100.000 USD i hovedstol.
En indkomstrente har ingen kontantværdi, og det er noget, der både kan være en pro OG en ulempe. Som en professionel, når du er gået, vil dit barnebarn ikke være i stand til at sprænge pengene på en fancy pickup truck eller hvad som helst. Efter anmodning vil nogle forsikringsselskaber endda tilføje en ikke-overdragelig/overdragelig klausul til policen for at forhindre din elskede i at sælge deres livrente på det sekundære marked.
Mens mangel på kontantværdi har fordele, har det nogle ulemper. Selvfølgelig skal du være sikker på, at du aldrig får brug for pengene, før du giver dem væk for altid. Jeg bruger eksemplet med et depositum på $100.000, men du behøver ikke bruge så meget. Du kan købe en livrente med så lidt som $10.000. Derudover bytter du dine kontanter for forsikringsselskabets løfte om at betale en strøm af indkomst. Så du skal passe på at vælge en økonomisk stærk virksomhed.
Afhængigt af din stats love har du, når du køber en livrente, 10 til 30 dage til at ombestemme dig og få dine penge tilbage. Men når først "free look"-perioden er forbi, kan du ikke komme ud af kontrakten, selvom du eller dine arvinger måske kan sælge en indkomstrente på det sekundære marked, hvis du ikke havde en ikke-overdragelig/ overførbar klausul tilføjet til politikken som beskrevet ovenfor.
En anden fordel er, at da dit barnebarn vil modtage en check fra dig hver måned eller år, vil du blive husket med glæde. Hvis du vælger årlige betalinger, kan du få annuitetschecken ankommet hvert år på dit barnebarns fødselsdag eller til jul, Hanukkah eller en anden helligdag.
Du kan også udvide din arv. Med den rigtige type livrente og strategi kan du vælge, at livrenteudbetalingerne også skal gå til hans eller hendes barn eller børn resten af deres liv. Selvom du måske aldrig engang møder dine oldebørn, kan de også modtage en almindelig gave fra dig. Denne mulighed reducerer dog den indkomst, dit barnebarn vil modtage.
Derudover kan kontrollerne øges. For en ekstra omkostning kan du tilføje en inflationsbeskyttelsesrytter, så beløbet vil stige over tid. Dette vil hjælpe modtagerne med at bevare fremtidens købekraft. Over tid kan en indledende indbetaling på $100.000 vokse til $300.000, $400.000 eller mere i samlede gaver modtaget. Det afhænger af, hvor længe indkomsten udbetales, den interne rente, som forsikringsselskabet tilbyder, og hvor mange modtagere, der er sat op til at modtage indkomstudbetalingerne. Hvilket andet finansielt produkt vil lade dig gøre dette?
En anden fordel er skatteeffektivitet. Når indkomst modtages, vil kun en del af den typisk være skattepligtig. Dette skyldes, at en del af indkomsten fra en livrente anses for at være et afkast af hovedstol, og en del anses for at være indtjening. Mens indtjening beskattes, er hovedstolen ikke tilbagebetalt.
At købe en livrente til et barn eller barnebarn er sandsynligvis ikke den bedste tilgang for en person med en relativt stor ejendom og tilstrækkelige ressourcer til at ansætte ejendomsmægleradvokater og revisorer, samt have den nødvendige tid og tålmodighed til at implementere en mere kompleks ejendomsplan, der involverer div. former for truster osv. Men for en person, der ønsker en hurtig, nem og billig måde at blive husket som at give gaven med garanteret livsindkomst til yngre kære, kan det passe godt.
Husk, at denne strategi ikke er beregnet til at erstatte hele din ejendomsplan, den er kun en mulighed for en del af den.
Mens andre måske giver gaver, der snart bliver glemt, vil det at give de kære en løbende indkomstgave, der varer resten af deres liv eller længere, sikre, at du har skabt en arv til dig selv såvel som en fin økonomisk pude til yngre generation af dine arvinger.