Uanset hvor du befinder dig i din karriere, bør tænkning og planlægning af pensionering være top-of-mind. For medarbejdere med egenkapitalkompensationspakker har du muligvis allerede nået dine pensionsmål, hvis du inkluderer værdien af din pakke. På den anden side kan du være nødt til at se nærmere på din økonomi, før du går på pension.
Egenkapitalkompensation er enhver kompensation, der er baseret på værdien af specificerede aktier (generelt arbejdsgiverens bestand). Det pålægger normalt en optjeningsperiode, som tilskynder dig til at forblive i virksomheden i et vist tidsrum for at modtage fordelen. Dette gælder især, da aktiekompensation kan være ledsaget af en løn under markedet.
Egenkapitalkompensation er dog ikke kun af værdi for den arbejdsgiver, der ønsker at beholde fremragende talenter. Det kan også være centralt for de samme medarbejderes pensionsordning. Hvis du har valgt det rigtige selskab - et selskab, hvis aktiekurs vokser betydeligt i løbet af din embedsperiode der - kan værdien være en kritisk komponent i din pensionsordning.
Mere end halvdelen af de ansatte, der modtager egenkapitalkompensation, forventer at bruge den som en del af deres pensionering. Ifølge Plan Adviser er den gennemsnitlige optjente saldo over $97.000, og den gennemsnitlige samlede værdi for en arbejders egenkapitalkompensation er næsten $150.000. Men for at bruge aktierne til førtidspension skal du være sikker på, at du har opfyldt alle kravene for at optjene disse aktier.
Aktuelle beviser indikerer, at færre end en fjerdedel af medarbejderne nogensinde har udnyttet deres aktieoptioner, ifølge CNBC. Hvis du planlægger at udnytte dine optioner og bruge din egenkapitalkompensation ved pensionering, skal du muligvis opfylde visse betingelser, herunder et krav om alder ved pensionering og et krav om anciennitet. Det er dog vigtigt at bemærke, at selvom du opfylder disse krav på det tidspunkt, du beslutter dig for at gå på pension, er det muligt, at du i henhold til en virksomhedsplan stadig ikke er berettiget til at modtage nogen af dine uoptjente aktier.
I stedet kan sådanne aktier fortabes, fortsætte optjening efter den oprindelige tidsplan eller i nogle tilfælde optjenes med det samme. Vær sikker på, at du forstår præcis, hvordan din plan fungerer. En finansiel professionel kan også her give dig nyttig vejledning.
En af de mest grundlæggende regler for en investeringsportefølje er, at diversificering måske er den primære risikokontrol. En diversificeret portefølje kan beskytte dem, der ikke bruger deres fuld tid på at se deres aktier; som Warren Buffett sagde:"Diversificering er beskyttelse mod uvidenhed" for den ikke-professionelle investor.
En fare, som brugen af egenkapitalkompensation udgør ved pensionering, er, at den i sagens natur ikke er diversificeret. Med andre ord, efterhånden som du bliver ældre, kan du ved at stole på din aktieaflønningsportefølje og virksomhedsaktier blive overeksponeret for risiko i aktien i en enkelt virksomhed - din arbejdsgiver - på en måde, der ikke længere passer til din investeringsprofil.
Selv når du erkender denne risiko, kan det være svært at håndtere den. Der er flere måder at gribe dette problem an på. Hvis du har modtaget mere end én type aktiekompensation, kan du muligvis bruge dem strategisk til at hjælpe med at diversificere din risiko. På den anden side, hvis du har en økonomisk eller følelsesmæssig grund til at fortsætte med at besidde den koncentrerede stilling, vil du måske være opmærksom på, hvad det vil betyde for din pensionskasse. Du bør afgøre, om du er afhængig af disse penge, eller om de er ekstra.
På samme måde er det også muligt at holde den koncentrerede position eller sælge den til markedet. Under alle omstændigheder bør du indse, at en koncentreret portefølje kan være mere volatil end en diversificeret, hvilket kan udgøre en større risiko end den snart pensionerede, du ønsker at bære.
Når du har besluttet, hvor meget af aktiekompensationen du vil fortsætte med at holde, kan en investeringsprofessionel guide dig mod en række forskellige investeringsstrategier. Et eksempel kan tillade diversificerede aktiver at producere indkomst til at dække dine "tidlige" pensionsår uden at røre skattekvalificerede aktiver, der kan medføre bøder eller skatter. Du bør også overveje dit fortsatte engagement i din virksomhed, hvilket vil påvirke, hvor hurtigt og hvor meget du ønsker at sælge.
Hvis du beslutter dig for at reducere eller afvikle aktiekompensationspositionen, er det også vigtigt at huske, at en afvikling af disse aktier med stor sandsynlighed kan have skattemæssige konsekvenser for dig. Der kan være både almindelig indkomst- og kursgevinstskat på aktierne, og timingen og betalingen af disse skatter skal også planlægges. Hvis du ikke gør det, kan det have en betydelig negativ indvirkning på dine pensionsaktiver. Pensionsindkomst beskattes på flere forskellige måder, og det er vigtigt at planlægge det.
Du bliver nødt til at planlægge tidspunktet for dine likvidationer for at sprede de skattemæssige konsekvenser, såvel som din pensionspengestrøm. Du bør samarbejde med din finansprofessionelle for at udforske måder, hvorpå du kan generere indtægter fra de aktier, du fortsat besidder. De kan også hjælpe dig med at planlægge at dække skatter, der vil opstå fra investeringsindkomst, salg af aktier og i sidste ende fra hævninger fra dine pensionskonti.
Aktiekompensation kan give dig en vigtig bro fra førtidspension til den alder, hvor dine øvrige pensionsaktiver bliver tilgængelige. Brug af disse aktier til at skabe indkomst over årene med førtidspensionering vil muliggøre senere, straffri brug af traditionelle pensionsaktiver.