De fleste par bruger tid på at tale om pension og ser frem til de fantastiske ting, de vil lave sammen, når de ikke længere arbejder.

Nogle starter disse samtaler hurtigere end andre, men hvis de er kloge, når de er nået 50'erne eller begyndelsen af ​​60'erne, vil et ægtepar have lavet en solid økonomisk plan, der vil give nok indkomst til at betale for den pensionslivsstil, de har begge drømt om.

Desværre, når de laver den planlægning, undgår eller glemmer mange par at tale om, hvordan deres økonomi vil se ud på nettobasis, når den ene ægtefælle går bort, og den anden efterlades alene.

En pensionsordning, der ikke inkluderer overgang til enkestand, er simpelthen ufuldstændig. Og det kunne nemt og hurtigt gå af sporet.

Hvorfor? Nå, til at starte med, når en ægtefælle går forbi, forsvinder den mindste af parrets to socialsikringstjek automatisk. For eksempel, hvis den ene ægtefælle fik $1.700 om måneden, og den anden fik $2.100, ville den efterlevende ægtefælle kun få $2.100. Den ekstra månedlige check på $1.700 ville forsvinde.

Hvis der ikke er en anden indtægtskilde til at erstatte det tabte beløb, kan den efterladte blive nødt til at reducere og/eller opgive nogle af de drømme, parret engang havde.

Og hvis erstatningsindkomsten kommer fra skatteudskudte investeringer, kan det føre til et andet problem - en større skatteregning.

Når en efterlevende ægtefælle går over til at være enlig fil på hans eller hendes selvangivelse, resulterer det ofte i, at han skal betale mere i indkomstskat - et fænomen, der nogle gange kaldes "efterladtefælden" eller "enkestraffen." Og det fungerer sådan her:

Enkeltregistrerende får et mindre standardfradrag på deres selvangivelse, end fællesanmeldere gør. (For 2020 er standardfradraget 24.800 USD for fælles arkivere mod 12.400 USD for enlige arkivere. Fælles arkivere, der er 65 år eller ældre, får et yderligere fradrag på 2.600 USD, mens enlige filer, der er 65 år eller ældre, kun får 1.650 USD mere.) Med det mindre standardfradrag og samme eller lignende skattepligtige indkomst, er der en god chance for, at den efterlevende ægtefælle vil lande i et højere skatteniveau og betale en højere skattesats.

Så f.eks. kunne en skatteyder, der havde en skattesats på 12 % som et ægtepar, der ansøgte i fællesskab med en skattepligtig indkomst på 80.000 USD, se deres sats stige til 22 % som en enkelt person med samme skattepligtige indkomst. Forskellen kan koste den person tusindvis af dollars den 15. april.

For at føje spot til skade kan pensionister med højere indkomst også ende med at betale mere skat på social sikring, et tillæg på Medicare og muligvis en tillægsskat på nettoinvesteringsindkomst, som de ikke ville have været underlagt før deres ægtefælles død , fordi tærsklerne for disse skatter er lavere for enlige indgivere.

Hvad kan et par gøre for at undgå "enkens straf" og andre økonomiske problemer, som efterlevende ægtefæller ofte støder på? Her er nogle trin, du skal overveje:

1. Forstå, hvordan sociale sikringsydelser fungerer for ægtepar. Få mest muligt ud af at gøre krav på strategier, der kan hjælpe med at maksimere fordelen, som den efterlevende ægtefælle vil modtage.
2. Hvis en eller begge ægtefæller vil modtage arbejdsgiverpension, så se på, hvordan du også kan maksimere denne fordel . Spørg din planadministrator om hver tilgængelig udbetalingsmulighed, og kør gennem forskellige scenarier for at bestemme, hvordan hver mulighed vil påvirke en efterlevende ægtefælle.
3. Overvej at konvertere penge fra skatteudskudte pensionskonti (401(k)s, traditionelle IRA'er osv.) til en Roth IRA. En række delvise konverteringer kunne udføres over en periode på et par år for at undgå at krybe ind i en højere skatteramme. Hvis pengene er på en Roth-konto, behøver den efterlevende ægtefælle ikke at bekymre sig om at betale skat af nødvendige hævninger eller at skulle tage de nødvendige minimumsudlodninger i en alder af 72.
4. Forbered dig på livet alene. Sørg for, at modtagerbetegnelserne er korrekte på enhver forsikringspolice eller konto, der kunne være arvet. Begge ægtefæller bør vide, hvor vigtige dokumenter opbevares, og hvilke kontonumre og adgangskoder, der kan være nødvendige for at få adgang. Og begge ægtefællers navne skal stå på forsyningsregninger, lejekontrakter, titler osv. 
5. Lad ikke gæld blive en byrde. Prøv at afbetale enhver gæld (kreditkortkonti, realkreditlån og andre lån), der kan forårsage en økonomisk belastning for den efterlevende ægtefælle.
6. Overvej at købe eller opgradere dine livsforsikringer. De fleste livsforsikringsudbetalinger er skattefrie, så den efterlevende ægtefælle kan bruge pengene til indkomsterstatning og undgå enkens straf.
7. Har en plan. Og sørg for, at begge ægtefæller deltager i enhver økonomisk beslutningstagning.

At miste en ægtefælle er hårdt nok uden at skulle bekymre sig om din økonomi. At have en plan for, hvad der derefter sker, kan gøre en kæmpe forskel for at hjælpe den overlevende med at opretholde en behagelig livsstil. En finansiel rådgiver, der har kendskab til social sikring, skatter i pension, arvsplanlægning og andre pensionsrelaterede spørgsmål kan redde dig eller din ægtefælle fra mange af de bekymringer, der er almindelige i enkestanden.

Kim Franke-Folstad bidrog til denne artikel.