Min ven Abby afsluttede for nylig sin kandidatgrad og er lige begyndt på et nyt job som forretningsanalytiker. Efter at have gennemgået sin virksomheds personalegoder, ringede hun for at stille to specifikke spørgsmål:Hvad er forskellen mellem en traditionel og Roth 401(k) plan? Og hvilken er bedst for hende?

Efterhånden som kandidater i 2021 begynder at komme ind på arbejdsstyrken, mange andre skifter job, og flere og flere virksomheder tilføjer Roth-muligheder til deres eksisterende 401(k)-planer, står millioner af amerikanere over for denne slags beslutninger. De fleste mennesker indser, at de skal bidrage til en pensionsordning; og for mange vil denne konto og deres hjem være deres primære kilder til opsparing og investeringer. Så det er en afgørende brik i det økonomiske puslespil at forstå ins og outs af arbejdsgiverydelsespakker og pensionsordninger.

Den største forskel mellem de to konti er indvirkningen på skat betalt for resten af ​​dit liv. Her er, hvordan hver konto vil påvirke skatter i løbet af dine arbejdsår og ved pensionering, efterfulgt af handlinger, du måske ønsker at tage:

Traditionel vs. Roth:Hvordan et 401(k)-bidrag påvirker skatter

• Med en traditionel 401(k), indkomstskatter udskydes på bidrag og indtjening, indtil pengene er hævet. Derfor får du skattefordel på forhånd, men du skylder skat af både bidragene og gevinsterne senere.
• Med en Roth 401(k), fordi indbetalingerne sker efter skat, kommer skattegodtgørelsen senere:Alle disse penge kan hæves skattefrit ved pensionering.

For eksempel, hvis Abby tjener $100.000 i år og sætter $19.500 i en traditionel 401(k) plan, betaler hun kun indkomstskat for skatteåret 2021 af en indkomst på $80.500. Abby bliver dog nødt til at betale skat af alle penge, der hæves til en traditionel 401(k) konto i pensionering - det inkluderer hendes bidrag og alle de gevinster, de har opnået gennem årene. Hvorimod, hvis hun beslutter sig for at placere det samme beløb i en Roth 401(k)-plan, vil hun betale indkomstskat af hele $100.000 i indkomst, hvilket koster hende skatterne på forhånd. De penge vil fortsætte med at vokse skattefrit i årenes løb. Når hun så går på pension, kan alle pengene trækkes skattefrit ud.

Hvordan beslutter folk, hvilken konto de vil bidrage til? Den afgørende faktor er primært baseret på, hvornår du forventer at være i den højere skatteklasse.

Her er når en traditionel 401(k) giver mening

Hvis du tror, ​​du er i et højere skatteniveau i dag, end du vil være i fremtiden, så er en traditionel 401(k) mere fordelagtig. Ved at bruge før skat-bidrag nu, mens du er i et højt skatteniveau, sparer du effektivt på skatten i det lange løb ved at udskyde dem, indtil du går på pension i et lavere niveau.

Lad os sige, at du er en person, der nærmer sig pension og planlægger at bidrage med $10.000 til enten den traditionelle eller Roth-del af din 401(k). Du har 200.000 USD i skattepligtig indkomst, hvilket placerer dig i skatteklassen på 32 %; dog forventer du, at du aldrig vil overskride skatteniveauet på 24 %, mens du går på pension. Da du ville betale 8 % mere i skat på bidraget på $10.000 nu sammenlignet med en ligelig fordeling, der tages ved pensionering, giver det mere mening at udskyde skat i dag ved at give traditionelle 401(k)-bidrag.

Et andet scenarie, hvor en traditionel 401(k) kunne vælges, er, hvis en person senere planlægger at konvertere nogle af eller alle pengene i deres traditionelle 401(k) til en Roth IRA. Når konverteringen finder sted, betales der skat af det konverterede beløb til den enkeltes almindelige skattesats.

For eksempel, lad os sige, at en person i den højeste skatteklasse i løbet af det sidste årti af deres karriere gik på pension med $1 million i en traditionel 401(k). Ved pensionering kan det give mening at drage fordel af skattepligtige Roth-konverteringer ved at rulle de traditionelle 401(k)-midler ind i en Roth IRA på deres nyligt sænkede skatteramme. Dette udnytter ikke kun deres lavere skattesats efter pensionering, men øger også mængden af ​​aktiver, de kan trække skattefrit ud under pensionering. Det kan også fungere som en god sikring mod potentielle fremtidige skattelovsændringer.

Glem ikke også at overveje statslige indkomstskatter, da udlodninger fra en traditionel 401(k) beskattes på både føderalt og statsligt niveau. Der er dog 12 stater, der tilbyder visse undtagelser for pensionsindkomst (dvs. udlodninger fra IRA'er, 401(k)s osv.). Hvis du tilfældigvis bor i en af ​​disse kvalificerende stater, skal du sørge for at drage fordel af de undtagelser, de tilbyder, for at undgå overskydende beskatning på statsniveau.

Når en Roth 401(K)-plan giver mening

Bidrage til en Roth 401(k) kan give mere mening for en yngre person, der forventer at tjene mere i fremtiden og betale mere i skat. Ved at give Roth-bidrag til din 401(k), mens du er ung og i et lavere skatteniveau, kan du undgå øgede skatter på udlodninger, der tages i fremtiden, når din skattesats sandsynligvis er højere, end den er nu.

I tilfældet med Abby, da hun lige er begyndt sin karriere, er hun sandsynligvis i den laveste skatteklasse, hun nogensinde vil være i i løbet af sin levetid. Modsat pensionisteksemplet ovenfor giver det mere mening for Abby at yde Roth 401(k)-bidrag velvidende, at hendes skattesatser sandsynligvis vil være højere ved pensionering, end de er nu. Ved at tage skattetrykket nu undgår hun den højere fremtidige skattebyrde på traditionelle 401(k)-hævninger og opbygger en større pensioneringsspand af skattefrie aktiver.

En anden Roth 401(k) fordel er, at dine penge vil vare længere i pension kontra det samme dollarbeløb i en traditionel 401(k). Ved pensionering beskattes hele $1 million på en traditionel konto, når den hæves, mod at have $1 million i en Roth 401(k), hvor pengene trækkes skattefrit. For ikke at nævne, hvis du senere beslutter dig for at rulle din Roth 401(k) til en Roth IRA, så vil du ikke blive tvunget til at tage IRS påkrævede minimumsudlodninger.

Så hvilken er bedre?

Samlet set er det vigtigste at sørge for, at du bidrager til din 401(k) på et konsekvent grundlag, uanset hvilken kontotype du vælger. Etablering af en almindelig opsparingsplan og tillade renters rente at træde i kraft vil have en meget større indflydelse på din slutkontoværdi i modsætning til at fokusere på at forsøge at fremskrive din fremtidige skatteramme eller hvad fremtidige skattelove kan være.

Husk, at ikke alle arbejdsgivere tilbyder både traditionelle og Roth-bidragsalternativer i deres 401(k)-plan, men hvis de gør det, kan de tillade dig at bidrage til begge muligheder. For en person, der er usikker på deres fremtidige indtjening eller skatteklasse, hvis arbejdsgiver giver mulighed for samtidige bidrag til begge muligheder, kan det være en fordel at dele dine bidrag ligeligt på begge konti. Dette vil give dig mulighed for at diversificere mellem konti før og efter skat, mens du høster fordelene af begge, samtidig med at du giver større fleksibilitet til fremtidige skatteplanlægningsmuligheder.