Teknikmogulen Peter Thiel skabte overskrifter i juni efter at have afsløret, at han har 5 milliarder dollars opsparet i en Roth IRA, som han aldrig skal betale skat af ved pensionering, og han gjorde det på en ret uortodoks måde. Det er urealistisk for en gennemsnitlig person at samle den form for rigdom i IRA'er, og endnu vigtigere, de bør forstå, at der er en masse risiko ved at prøve at følge hans model.
Opsparere kan bidrage med op til $6.000 om året til deres Roth IRA'er i 2021 (eller $7.000, hvis de er 50 år eller ældre), baseret på visse indkomstgrænser. For at bidrage skal enlige filer have indkomster under $140.000, og for dem, der er gift, skal deres indkomst være under $208.000. Der er måder at investere disse midler på for hurtigt at opbygge en Roth IRA, men de er sjældne, og hvis det ikke gøres korrekt, kan kontoen blive udsat for store skattestraffe.
Thiel og andre, der med succes har bygget deres Roth IRA'er til at være millioner (eller milliarder) af dollars værd, har gjort det ved at investere i nystartede virksomheder, før de bliver børsnoterede. Dette er svært - hvis ikke umuligt - for de fleste mennesker, simpelthen fordi de fleste amerikanere ikke har forbindelser og muligheder for at investere i virksomheder forud for deres offentlige tilbud. Selvom du har adgang, fejler 90 % af nystartede virksomheder, hvilket potentielt efterlader din Roth IRA sårbar over for øget risiko.
Heldigvis er der specifikke typer af Roth IRA'er, der gør opbygning af rigdom lettere tilgængelig for investorer. Selvstyrende Roth IRA'er giver for eksempel investorer mere frihed til at investere i et større udvalg af investeringer for at vokse deres penge. Med en typisk Roth IRA er opsparere normalt begrænset til investeringsforeninger. Men selvstyrende Roth IRA'er kan bruges til at investere i fast ejendom og ædelmetaller, såvel som partnerskaber og skatteret.
Med ejendomsinvesteringer inden for en selvstyret Roth IRA går enhver lejeindtægt direkte ind i Roth IRA skattefrit. Hvis du køber et hjem og senere sælger det gennem en selvstyret Roth IRA, går overskuddet tilbage til din IRA, indtil du begynder udlodningerne. Hvis disse distributioner kvalificerer sig under I.R.C. 590-B, vil de være skattefrie.
Mens selvstyrende Roth IRA'er kan være rentable gennem ejendomsinvesteringer og private equity, kan forkert gennemførte transaktioner blive underlagt store skattemæssige sanktioner. Et eksempel er salg eller udlejning af ejendom i en selvstyret IRA. Ejeren af IRA kan ikke indlede en transaktion med en ægtefælle, et lineært familiemedlem eller en tillidsmand. Selv at lade et familiemedlem bo gratis i en af dine investeringsejendomme er ikke tilladt.
Hvis der forekommer en forbudt transaktion, kan en bødeskat på 15 % på den transaktion pålægges. Hvis denne transaktion ikke bliver rettet i samme skatteår, kan du modtage en 100 % bødeskat på den forbudte transaktion. Desuden kan en forbudt transaktion få hele din Roth IRA til at miste sin skattefri status. I sidste ende er disse overtrædelser sjældne, men det er vigtigt at være fuldt ud kendskab til loven, når du deltager i nogen af disse transaktioner.
Derudover kræver de fleste investeringer i private virksomheder eller direkte fast ejendom betydelig kapital. For de fleste investorer vil dette forbruge det meste, hvis ikke hele, værdien af disse Roth IRA-konti, hvilket udsætter porteføljen for unødvendig usystematisk risiko. Dette kan føre til en lavere sandsynlighed for at opfylde fremtidige finansielle mål.