Du har brug for penge, og du har brug for dem nu. Coronavirus Aid, Relief and Economic Security Act (CARES Act) gør det lettere og mindre økonomisk straffende at hæve penge tidligt fra din 401(k) eller anden arbejdsgiver-sponsoreret pensionsordning. Men før du angriber pensionsopsparing, skal du kende de nye regler om 401(k)-lån versus 401(k)-udbetalinger. Og kend dig selv.

At hæve penge fra din 401(k), 403(b) eller 457(b) plan er en glidebane, siger CFP Jeanne Fisher, administrerende direktør for Strategic Retirement Partners i Nashville. "Den første optagelse af lånet er ikke problemet - problemet er, om det bliver en vane," siger hun. "Du ønsker ikke at etablere en vane med at bruge din pensionskonto som et kortfristet lånebureau."

Når det er sagt, har de tidlige 401(k) tilbagetrækningsbetingelser aldrig før været bedre for dem, der har hårdt brug for kontanter: 

• Borte er den 10 % tidlige tilbagetrækningsstraf på coronavirus-relaterede distributioner, der blev foretaget i 2020, hvis du er under 59 ½ år.
• Den nye lovgivning fordobler også det maksimum, du har tilladelse til at tage ud af din 401(k)  fra 50.000 USD til 100.000 USD eller 100 % af din optjente saldo, alt efter hvad der er mindre.
• Standardtilbageholdelsen af ​​20 % føderal skat på udlodninger er blevet suspenderet. Det betyder, at du får hele dollarbeløbet for din tidlige udbetaling på forhånd.
• Reglerne for 401(k) hardship-tilbagetrækninger gør dem mere som 401(k)-lån end et direkte og permanent hit til dit redeæg.
• Og der er nogle omstændigheder, der sætter dig i stand til fuldstændigt at slippe for at betale indkomstskat ved en tidlig udlodning, og i det væsentlige opnå et treårigt rentefrit lån.

Før du tjekker din tilgængelige saldo, skal du huske - alle de negative risici ved tidlige 401(k)-udbetalinger gælder stadig. Udbetal nu, og du vil låse dine tab på det værst mulige tidspunkt, gå glip af multiplikationseffekten af ​​renters rente (og sandsynligvis markedets eventuelle genopretning) og suge penge fra dit fremtidige velvære.

Men hvis du skal, så kan du her se, hvordan du minimerer det kort- og langsigtede nedfald ved at udbetale din 401(k).

Et 401(k)-lån er din bedste mulighed

Her er, hvad der gør et 401(k)-lån bedre end at tage en 401(k)-fordeling: 

• Med et lån får din pensionsopsparing kun et midlertidigt slag, fordi du i sidste ende kommer til at genopbygge din konto. I mellemtiden betaler du dig selv renter af det beløb, du har lånt. (Med en 401(k) nødlidende tilbagetrækning forventes eller forpligtes du ikke til at betale pengene tilbage. Og når IRS-reglerne går tilbage til det normale, har du ikke engang lov til at sætte de penge, du tog ud, tilbage på din pensionskonto .)
• CARES-loven giver dig et ekstra år til at betale af på dit lån, i alt seks år, hvis du optager et lån i 2020. Lovgivningen forlænger også tilbagebetalingsfristen pr. eksisterende 401(k)-lån med et år.
• Du får også afdrag på afdrag på lån. Du har et år fra du optog lånet til at begynde at betale det tilbage i stedet for at skulle begynde at betale med det samme. Hvis du allerede har et 401(k)-lån, kan du suspendere alle betalinger, der forfalder mellem den 27. marts til slutningen af ​​året. (Bemærk, at der fortsat vil påløbe renter og administrative gebyrer i betalingspausen.)
• Du betaler kun indkomstskat, hvis du misligholder lånet (f.eks. hvis du mister dit job eller bliver opsagt og stopper med at betale lånet). Men CARES-loven giver dig mulighed for at sprede eventuelle skatter, du skylder, over tre år.

Hvis han får valget mellem at tage en vanskelighedsfordeling og et 401(k) lån, foretrækker Fisher det sidste. "At tage et lån og forblive på en betalingsplan er bedst, fordi du betaler dig selv tilbage, og hvis det implementeres korrekt, vil du undgå skatter og en bøde," siger hun. Men først …  

Kvalificerer du dig? De lempelige regler er alle godt og vel, men de gælder kun for dem, der er blevet negativt ramt af coronavirus-pandemien. For at kvalificere dig skal enten du eller et familiemedlem have fået diagnosen COVID-19 eller have lidt et økonomisk slag fra at blive sat i karantæne. Med andre ord, du er blevet fyret, afskediget eller fået en lønnedgang i husstanden eller er ude af stand til at arbejde på grund af tab af børnepasning.

Har din 401(k)-plan overhovedet et lån? Ikke alle pensionsordninger på arbejdspladsen tillader 401(k)-lån. De er heller ikke forpligtet til at begynde at tilbyde medarbejderne tidlig adgang eller endda vedtage de nye CARES Act-regler. "Efter min erfaring tilføjer de fleste planer, der ikke tillod lån før COVID-19, dem ikke nu," siger Fisher. Større planer er mere tilbøjelige til at have en lånefunktion. Ifølge data fra Employee Benefit Research Institute tillader 90 % af planer med 1.000 eller flere deltagere 401(k)-lån mod 30 % af planer med 10 eller færre deltagere.

Fisher bemærker dog, at de fleste planadministratorer vedtager de nye 401(k) vanskelighedsfordelingsregler.

Hvad er en 401(k) vanskelighedsfordeling?

En 401(k) vanskelighedsfordeling er en måde for medarbejdere at hæve penge fra en pensionsordning på arbejdspladsen uden krav om at erstatte den. "Det gør mere ondt end et 401(k) lån, for nu tager du faktisk seed money ud, og du bliver ikke tvunget til at sætte penge tilbage," siger Fisher.

IRS definerer "modgang" som et "umiddelbart og tungt økonomisk behov for medarbejderen." Udgifter, der kvalificerer til en 401(k) modgang, omfatter:

• Visse lægeudgifter
• Omkostninger i forbindelse med køb af hovedbolig
• Undervisningsafgift og relaterede uddannelsesgebyrer og udgifter
• Betalinger, der er nødvendige for at forhindre udsættelse eller tvangsauktion på en hovedbolig
• Udgifter til begravelse eller begravelse
• Visse kvalificerede omkostninger til at reparere skader på en hovedbolig
• I henhold til CARES Act kan personer, der oplever ugunstige økonomiske konsekvenser af coronavirus, også kvalificere sig til 401(k) hardship-tilbagetrækninger.

De nye regler for tilbagetrækninger under CARES Act sletter nogle af de mere byrdefulde træk ved at tage en tidlig 401(k) distribution: 

• Langt den største ændring er, at tilbagetrækninger fra modgang ikke længere er permanente. CARES-loven giver enkeltpersoner mulighed for at tilbagebetale de penge, der er taget ud af kontoen. Det er kæmpestort. Hvis du betaler det hele tilbage inden for tre år, kan du kræve tilbagebetaling af enhver indkomstskat, du har betalt til IRS.
• I henhold til almindelige regler for fordeling af vanskeligheder fra IRS har du kun lov til at hæve det beløb, der var "nødvendigt for at tilfredsstille det økonomiske behov. I henhold til CARES Act er loftet blevet hævet til $100.000 eller hele dit optjente beløb, alt efter hvad der er mindst.
• Straffen på 10 % tidlig tilbagetrækning på uddelinger af vanskeligheder frafaldes, og den tidligere obligatoriske 20 % forudgående tilbageholdelse af indkomstskat er blevet midlertidigt suspenderet.
• Du skal stadig betale almindelig indkomstskat af udlodningen, hvis du er under 59 ½ år, men du kan fordele din skat over tre år (i stedet for kun et).

Lyder meget som et 401(k) lån, ikke? Fisher er enig:"Det er en omvej at skabe en 'lånelignende' mulighed i de planer, der ikke tillader lån." Men, siger hun, er der stadig nogle udestående spørgsmål om, hvordan tilbagebetaling af nøduddelinger vil blive håndteret. Vil medarbejderne for eksempel kunne tilbagebetale pengene via lønfordeling, eller skal de betales via en engangscheck? Bliver der opkrævet renter på trængselsbeløbet, ligesom der er på 401(k) lån? Tjek dine 401(k)-planregler og stil en masse spørgsmål, så der ikke er nogen dyre overraskelser.

Ting, du skal vide, før du raider din pensionskonto

Før du indkasserer din pensionsopsparing, så prøv først at udtømme andre muligheder for at få adgang til kontanter, herunder nødopsparing, få et personligt lån, lavrentede kreditkort og endda benytte en Roth IRA.

Hvis du stadig står over for en finanskrise og har brug for at tage et 401(k)-lån eller hævning, er her seks ting, du skal huske på:

• Den tidlige distributionsgodtgørelse på $100.000 er det samlede loft pr. person for udbetalinger. Det er ikke pr-konto.
• Det ekstra år til tilbagebetaling af 401(k)-lån gælder ikke renter eller administrative gebyrer. Disse vil fortsætte med at akkumulere.
• Forvent ikke at være i stand til at angive, hvilke investeringer du ønsker at afvikle (f.eks. kontanter eller fastforrentede investeringer vs. aktiefonde). Nogle 401(k)-platforme tillader det, men nogle gør det ikke, siger Fisher.
• Din fremtidige skatteregning kan blive besværlig. CARES-loven suspenderer blot den obligatoriske tilbageholdelse på 20 % ved tidlige tilbagetrækninger, hvilket sparker dåsen ned af vejen. Du skylder stadig IRS indkomstskat (muligvis mere end 20%). Planlæg på forhånd og afsæt kontanter på forhånd for at afgøre din fremtidige skat.
• Hvis du skiller dig af med din virksomhed, forfalder hele din udestående lånesaldo hurtigere. Du har indtil skatteforfaldsdatoen året efter din afrejse til at betale den tilbage. Du skylder indkomstskat af enhver udestående saldo derefter.
• Til sidst, hvis der er en chance for, at du bliver nødt til at indgive en konkursbegæring, så lad dine penge blive i din 401(k), hvor de er beskyttet mod kreditorer.

Mere om HerMoney:

• Har du brug for penge fra din pensionsopsparing? Tryk først på en Roth IRA
• Skal jeg stoppe med at bidrage til mine 401(k) (og andre ofte stillede spørgsmål om investering)
• De nye regler for at låne penge fra din 401(k)
• Podcast:Hvordan din portefølje kan klare den finansielle storm med Fidelitys Jeanne Thompson

ABONNER: Vores bedste råd om penge og liv leveres gratis til din e-mail-boks hver uge. Abonner på HerMoney i dag.