For mange er en overgang på 401.000 til en IRA den største monetære beslutning i deres liv. Forestil dig at overføre den største sum penge, du har akkumuleret fra den ene pensionskonto til den næste. Er der bøder, du bør være bekymret over. Hvad med skatter? Vil du betale højere gebyrer eller overgivelsesbøder med flytningen?

9 tips og svar om din 401K og IRA:

1. Hvorfor du måske foretager en 401(k) rollover til en IRA
2. Hvad er dine rollover-muligheder?
3. Traditionelle vs. Roth IRA'er
4. Direkte vs. indirekte 401(k) rollover til en IRA
5. Vælger du din IRA – administreret eller selvstyret?
6. Bedste steder at rulle over dine 401k
7. Lad din 401(k)-planadministrator og din IRA-trustee udføre de tunge løft
8. Hvorfor du måske IKKE ønsker at lave en 401(k) rollover til en IRA
9. Opsummering af en 401(k) rollover til en IRA

Alle derude dækker ins og outs af Roth IRA rollovers og konverteringer, inklusive mig! De giver meget mening for mange mennesker. Men vi bør aldrig glemme den gamle pålidelige traditionelle IRA. Så i denne artikel vil jeg dække hvordan, hvorfor og hvornår man laver en 401(k) rollover til en IRA, som i en traditionel IRA. Så gavnlige som Roth IRA-konverteringer er, er der virkelig tidspunkter, hvor det vil fungere bedre for dig at rulle en arbejdsgiverpensionsordning ind i en traditionel IRA.

Hvorfor du måske foretager en 401(k) Rollover til en IRA

Nogle 401(k) planer er virkelig fremragende. Andre er ikke bedre end en eftertanke - firmaet tilbyder en, men den ligger et sted mellem middelmådig og simpelthen elendig. Der er mindst fem grunde til, at du måske vil lave en 401(k) rollover til en IRA, og jeg vil vædde på, at du kan komme med et par flere.

1. Direkte kontrol over din pensionsordning.

Hvis du foretrækker at have direkte kontrol over din pensionsordning, vil du gerne lave en 401(k) rollover til en IRA. Da de er arbejdsgiversponsorerede planer, administreret af en planadministrator, kan det ofte virke, som om der er en usynlig mur omkring en 401(k). Hvis du gerne vil have lettere adgang til dine pensionsmidler og mindre bureaukrati i at træffe beslutninger, er en IRA et bedre valg.

2. Flere investeringsmuligheder.

Mange 401(k)-planer begrænser dine investeringsmuligheder. De kan tilbyde et lille antal muligheder for investeringsforeninger - såsom en indeksfond, en international fond, en vækstmarkedsfond, en aggressiv vækstfond, en obligationsfond og en pengemarkedsfond - plus virksomhedsaktier. Hvis du ønsker at sprede dine investeringer til andre sektorer, eller at investere i individuelle aktier, vil du klare dig meget bedre med en IRA-konto. Mange 401(k)-planer begrænser dine investeringsaktiviteter til aktie- og obligationsfonde. Hvis du gerne vil investere i andre aktivklasser, såsom råvarer eller ejendomsinvesteringsforeninger (REIT'er), har de ingen muligheder. Men en selvstyret IRA kan gøre dig i stand til at investere og handle med praktisk talt ubegrænsede investeringer.

3. Du er utilfreds med investeringsresultatet for din 401(k).

Hvis du har set markedet stige med 50 % i løbet af de sidste fem år, men din 401(k) kun er steget med f.eks. 30 %, er du sandsynligvis ivrig efter at lave en 401(k) rollover til en IRA. Selvom der ikke er nogen garanti for, at du vil være i stand til at overgå markedet i en IRA, har du i det mindste en chance for at matche markedet. Og hvis det er bedre end hvad din 401(k) plan har gjort i de sidste par år, kan det være på tide at tage et skridt.

4. Undslippende høje gebyrer.

401(k)-planer kan indeholde – og endda skjule – et stort antal gebyrer. Der kan være et gebyr, der betales til planadministratoren såvel som til planadministratoren, foruden gebyrer for investeringsforeninger, handelskommissioner og andre gebyrer. I en 401(k) plan har du ingen kontrol over gebyrerne. Men ved at lave en 401(k) rollover til en IRA, vil du have større kontrol. For det første vil du fjerne eventuelle gebyrer forbundet med planadministratoren. Men du kan også vælge at investere gennem en rabatmægler, og handle kun uden belastning investeringsforeninger og børshandlede fonde (ETF'er). Den tilsyneladende lille 1 % eller 0,50 % reduktion i gebyrer med IRA kan gøre en enorm forskel i din langsigtede investeringsydelse.

5. Konsolidering af regnskaber.

Hvis du har flere pensionskonti, betaler du flere plangebyrer. Men det kan også være sværere at lave en omfattende investeringsstrategi, mens man jonglerer med flere konti. Det kan være mere effektivt og billigere blot at samle dine forskellige konti i én super IRA. Det vil både sænke omkostningerne ved pensionsinvesteringer og forenkle dit liv.

Hvad er dine rollover-muligheder?

Hvis du forlader din arbejdsgiver, har du tre grundlæggende muligheder i forhold til din 401(k) plan:

1. Tag en kontantudlodning nu.

Dette kan give mening, hvis du har et øjeblikkeligt akut behov for kontanterne. Det kan være forårsaget af en længere periode med arbejdsløshed eller en større medicinsk begivenhed. Men du bør altid undgå at tage en kontantudlodning fra enhver pensionsordning for mindre end en ægte nødsituation. Ikke alene vil du opbruge en konto, der er oprettet til det langsigtede mål om pensionering, men der vil også være skattemæssige konsekvenser. Selvom IRS giver en liste over tilladte tilbagetrækninger, vil de kun give dig mulighed for at undgå straffen på 10 % for tidlig tilbagetrækning. Du skal stadig betale almindelig indkomstskat af udlodningsbeløbet.

2. Lad pengene være i planen.

Hvis du er tilfreds med planen generelt, og især med investeringsresultatet, kan dette give mening. Det har også den fordel, at du muligvis kan rulle det over i 401(k)-planen for en ny eller fremtidig arbejdsgiver.

3. Lav en 401(k) rollover til en IRA.

Du kan gøre dette af en, nogle eller alle af de fem grunde, der er angivet i sidste afsnit. Fordelen her er ved at lave en 401(k) rollover til en IRA, du kan tage kontrol over pengene, men undgå at skulle betale enten indkomstskat eller en tidlig tilbagetrækningsbod på pengene. Og selvfølgelig er denne mulighed hovedemnet i denne artikel.

Traditionelle vs. Roth IRA'er

Hvis du beslutter dig for at foretage en 401(k) rollover til en IRA, vil din næste beslutning være, om du vil gøre rollover til en traditionel IRA eller en Roth IRA. Vi skal lige lave en gennemgang af dette emne i høj højde, da jeg allerede har skrevet om at lave en 401(k) rollover til en Roth IRA. Vi gennemgår det grundlæggende om traditionelle vs. Roth IRA'er her, men så vender vi tilbage til hovedfokuset i denne artikel, som laver en 401(k) rollover til en traditionel IRA. Lad os holde det enkelt ved at se på fordele og ulemper ved at lave en rollover til hver type IRA.

Traditionelle IRA'er

Fordele:

• Du kan lave en fuld 401(k) rollover til en IRA uden skattemæssige konsekvenser
• Fremtidige bidrag til en traditionel IRA er generelt skattefradragsberettiget
• Denne mulighed giver mere mening, hvis du fuldt ud forventer at være i en lavere skatteramme i pension, end du er i lige nu (udskyd høj, hæv lav - skattesatser, det vil sige)

Udemper:

• Udbetalinger fra en traditionel IRA er skattepligtige ved udbetaling.
• Påkrævede minimumsudlodninger (RMD'er) skal begynde i en alder af 70 1/2, hvilket tvinger dig til langsomt at afvikle planen og pådrage dig skatteforpligtelser, som du gør.
• Denne mulighed giver ikke meget mening, hvis du vil være i samme eller højere skatteklasse i pension, end du er lige nu.

Roth IRA'er

Fordele:

• Du kan tage skattefrie udlodninger fra en Roth IRA, så længe du er mindst 59 og 1/2, og Roth-planen har eksisteret i mindst fem år.
• RMD'er er ikke påkrævet på en Roth IRA; dette er den eneste type pensionsordning, der ikke kræver dem. Dette kan gøre dig i stand til at fortsætte med at udvide din plan for resten af ​​dit liv og endda reducere muligheden for, at du vil overleve dine penge.
• En Roth IRA er en fremragende strategi, hvis du forventer, at din skatteramme ved pensionering er lig med eller højere, end den er lige nu.
• Udbetalinger fra en Roth IRA vil ikke øge størrelsen af ​​din sociale sikringsydelse, der vil være skattepligtig.

Udemper:

• Du bliver nødt til at føje beløbet for din 401(k) rollover til en Roth IRA til din indkomst i året/årene for konverteringen/årene. Beløbet for overførslen vil være underlagt almindelig indkomstskat, dog ikke 10 % straffen for tidlig tilbagetrækning.
• Konverteringsbeløbet kan skubbe dig ind i en højere skatteramme, f.eks. fra 15 % op til 25 %, eller endda 33 %.
• Konverteringen vil give mindre mening, hvis du forventer et meget lavere skatteniveau ved pensionering.

Det kan være en dårlig udveksling, hvis du betaler 33% skat ved konvertering, for at blive fritaget for en 15% skattesats ved pensionering! Bare ved, at hvis du beslutter dig for at lave en 401(k) rollover til en Roth IRA, bliver du nødt til at foretage en Roth IRA-konvertering. Det er en mere kompliceret variant af standard 401(k) rollover til en IRA, men det er den ekstra indsats værd, hvis du beslutter dig for, at en Roth IRA vil fungere bedre for dig.

Direkte vs. indirekte 401(k) Rollover til en IRA

Jeg kan godt lide at tænke på dette som et sikkerhedsproblem mere end noget andet. Ingen sjov – tag det forkert, og det kan koste dig tusindvis af skatter og bøder! En direkte rollover, også kendt som en trustee-to-trustee-overførsel, er hvor saldoen din 401(k) plan går direkte ind i din IRA. Dette er den enkleste form for rollover, da pengene går fra den ene konto til den anden, uden involvering eller ansvar fra din side. Hvad mere er, da pengene går fra en pensionsordning til en anden, vil der ikke være skatteindeholdelse. 100% af 401(k)-saldoen vil gå direkte ind på IRA-kontoen. En indirekte rollover er, hvor fordelingen fra 401(k)-planen går til dig først. Derfra flytter du pengene ind på en IRA-konto. Der er to problemer med denne type rollover, og de er store:

• Kildeskat – da distributionen fra 401(k)-planen går direkte til dig, er planadministratoren generelt forpligtet til at tilbageholde en godtgørelse for skatter. Det er enten 10 % eller 20 % af distributionsbeløbet.
• Du skal gennemføre overførslen af ​​401(k)-distributionsmidlerne til en IRA-konto inden for 60 dage, ellers vil hele distributionen blive underlagt både indkomstskat og, hvis du er under 59 1/2 år, de 10 % straf for tidlig tilbagetrækning.

Jeg vil bruge et par minutter på det første problem. Hvis 401(k)-administratoren tilbageholder indkomstskat på din indirekte rollover, vil mængden af ​​kontanter, du vil have til rådighed for at overføre til IRA-kontoen, være mindre end det fulde udlodningsbeløb. Forstået? Hvis du foretager en indirekte overførsel på $100.000 fra din 401(k) plan, med den hensigt at du flytter pengene til en IRA inden for 60 dage, vil planadministratoren tilbageholde 20% til indkomstskat. Det betyder, at mens du har taget en fordeling på $100.000, har du kun $80.000 at overføre til IRA. Dette vil efterlade dig med et af to udfald, og ingen af ​​dem er godt:

• Du bliver nødt til at tilføje 20.000 USD i ikke-pensionskontanter til IRA-overførslen for at opnå det fulde beløb for rollover, eller
• Du overfører kun 80.000 USD, og ​​de 20.000 USD, der ikke kom ind i IRA på grund af kildeskatten, vil blive underlagt almindelig indkomstskat og muligvis en bøde på 10 % førtidig tilbagetrækning.

Og hvis en eller anden grund – uanset hvad det er – ingen af ​​de $100.000 fra den indirekte rollover kommer ind i IRA vil hele beløbet være underlagt både almindelig indkomstskat, og hvis du er under 59 1/2 år, er de 10 % straf for tidlig tilbagetrækning. Der kan ikke komme noget godt fra at udføre en indirekte rollover, men der kan ske en masse dårlige ting. Mit bedste råd:lad som om, at den indirekte rollover-mulighed ikke eksisterer, og foretag bare en direkte 401(k) rollover til en IRA. Det vil gøre en fejl eller fejlberegning umulig.

Vælger du din IRA – administreret eller selvstyret?

Hvis du har besluttet dig for at foretage en 401(k) rollover til en IRA i stedet for en Roth IRA, og du (klogt) har valgt at foretage en direkte rollover, er næste skridt at tænke over, hvilken type IRA-konto du vil have som destination for dine pensionspenge. Det første spørgsmål, du skal besvare, er sandsynligvis, om du vil have en administreret konto til en selvstyret konto. En administreret konto er det sted, hvor du overdrager kontoen til en investeringsforvalter, som håndterer alle detaljer om investering for dig. Forvalteren eller investeringsplatformen opretter en portefølje, køber de værdipapirer og fonde, der udgør den, rebalancerer periodisk, geninvesterer udbytte og køber og sælger investeringspositioner efter behov. De klarer alt for dig, mens du sørger for alt det andet i dit liv. En selvstyret konto er bare hvad navnet antyder. Det fungerer generelt bedst med en rabatmægler, og du træffer alle dine egne investeringsbeslutninger. Hvilken kontotype skal du vælge? En administreret konto giver mening under følgende omstændigheder:

• Hvis du har ringe eller ingen investeringserfaring
• Har en dårlig track record med at administrere dine egne investeringer
• Er ikke rigtig interesseret i mekanikken ved at investere
• Har et travlt liv og ingen tid til at investere
• Du er tryg ved, at en anden administrerer dine penge for dig

En selvstyret konto fungerer bedre, hvis...

• Du er en erfaren investor
• Du er fortrolig med din evne til at investere med succes
• Du har en dyb interesse i at investere
• Du har tid og temperament til at styre dine egne investeringer
• Du stoler ikke på, at andre kan gøre et bedre stykke arbejde med at administrere dine investeringer

Tænk længe over, hvilken kontotype der vil fungere bedst for dig. Det tager mange år at bygge et stort pensionsredeæg op, men kun et par dårlige investeringsbeslutninger at knuse det.

Bedste steder at rulle over dine 401k

Når du har besluttet dig for, om du vil have en administreret konto eller en selvstyret konto, vil du være i stand til at vælge den type administrator, du vil oprette din IRA med. Der er fire grundlæggende muligheder:

1. Rabatmæglere.

Disse vil være den bedste mulighed for dig, hvis du ønsker en selvstyret konto. De har de laveste gebyrer, herunder og især handelskommissioner. Dette vil især være vigtigt, hvis du planlægger at være en aktiv erhvervsdrivende. Rabatmæglere har også en tendens til at give det største antal investeringsmuligheder. De fleste rabatmæglere tilbyder et bredt udvalg af handelsværktøjer, investeringsassistance og uddannelsesmæssige ressourcer! Eksempler på rabatmæglere omfatter Ally Invest, E*TRADE, TD Ameritrade og Charles Schwab.

2. Full service mæglere.

Disse mæglere er bedre til administrerede konti. Faktisk er det specialiteten hos de fleste mæglere i denne kategori. De vil enten tilbyde direkte personlig styring af din konto eller sætte dig op i forudbestemte porteføljer baseret på din risikotolerance og mål. Full service mæglere er et perfekt valg, hvis du ønsker at investere med et personligt præg. Du får tildelt en personlig finansiel rådgiver, som vil administrere dine investeringer for dig. Dette vil give dig praktisk investering, selvom din finansielle rådgiver kan holde dig opdateret med alle investeringsbeslutninger. Ulempen ved full-service mæglere er, at de typisk kræver en ret stor investeringsportefølje. For eksempel kan de have en minimumsværdi for administreret konto på 50.000 USD, 100.000 USD eller endda 500.000 USD. Det andet negative er gebyrer. Du kan generelt forvente at betale gebyrer på mere end 1 % af din samlede kontoværdi. Det betyder, at hvis dit samlede investeringsafkast er 7 %, vil din effektive rente være noget mindre end 6 %. Det er ikke en dårlig afvejning for professionel investeringsforvaltning, men du bliver nødt til at beslutte, om det vil fungere for dig. Eksempler på fuldservicemæglere omfatter Edward Jones, Ameriprise, Wells Fargo Advisors og Raymond James.

3. Robo-rådgivere.

Disse er automatiserede online investeringsplatforme. Når du tilmelder dig og finansierer en robo-rådgiver-konto, vil de udføre alle investeringsfunktionerne for en menneskelig investeringsrådgiver, bortset fra at hele processen er fuldt automatiseret. Det betyder, at portefølje- og investeringsvalg, geninvestering og kontoombalancering håndteres af en computeralgoritme. Disse konti er perfekte til praktisk investering. De har normalt meget lave eller endda ikke-eksisterende minimumskrav til kontosaldo og opkræver meget lave gebyrer for deres tjenester. Disse gebyrer kan være så lave som 0,25 %. Ulempen ved robo-rådgivere er, at de mangler fysiske lokationer, så du vil ikke være i stand til at kigge forbi for at diskutere dine investeringer. Og da de er automatiserede, er kundeserviceaspektet ofte begrænset. Der er snesevis af robo-rådgiverplatforme, men to af de mest fremtrædende er Betterment og Wealthsimple. Begge rummer IRA-konti såvel som almindelige skattepligtige investeringskonti.

4. Fondsfamilier.

Hvis du ønsker praktisk investeringsforvaltning, og du primært er en langsigtet, køb-og-hold-type investor, kan investeringsforeningsfamilier også fungere godt for dig. Det er investeringsselskaber, der har en hel portefølje af investeringsforeninger og/eller ETF'er. Da hver fond i bund og grund er en forvaltet portefølje for sig selv, skal du blot vælge, hvilke fonde du vil investere i, og så kan du læne dig tilbage og slappe af. Hvis du bruger en fondsfamilie, bør du foretrække midler uden belastning. Disse giver dig mulighed for at købe positioner i fonde uden at skulle betale belastningsgebyrer, der typisk løber fra 1 % til 3 % af fondens værdi. Men da det er usandsynligt, at du aktivt vil handle midler, vil gebyrer generelt være mindre af et problem, end de vil være med andre kontotyper. Eksempler på investeringsforeningsfamilier omfatter Vanguard Group, Fidelity Investments, T. Rowe Price og American Funds. Hver af disse virksomheder har snesevis eller hundredvis af fonde, som du kan vælge imellem, inklusive indeksfonde og sektorfonde.

Lad din 401(k)-planadministrator og din IRA-trustee udføre de tunge løft

De fleste af os laver ikke nok pensionsordninger til at være eksperter. Så hvis du beslutter dig for at lave en 401(k) rollover til en IRA, er det bedst at overdrage processen til både din nuværende 401(k) planadministrator og din nye IRA-administrator. Da begge er "i branchen", ved de præcis, hvordan de skal få det til at ske. Din bedste ven i rollover-processen bliver sandsynligvis din nye IRA-tillidsmand. Det er normalt bedre allerede at have en IRA-konto på plads, men det er slet ikke svært at åbne en ny IRA. I en rollover-situation skal du blot fortælle den nye IRA-administrator, at du vil foretage en rollover. De vil anmode om visse oplysninger fra dig, herunder kontaktoplysninger på din 401(k) planadministrator. De vil også få dig til at underskrive visse dokumenter, der gør dem i stand til at foretage overførslen. Derfra vil de håndtere overførslen, herunder at kontakte din 401(k) planadministrator. Du bør også involvere 401(k) planadministratoren i processen, men de kan kun give forskellige grader af hjælp. Når alt kommer til alt, forlader du deres plan, så de kan være mindre end begejstrede for at hjælpe dig. Og nogle planadministratorer kan være tilbageholdende med overhovedet at hjælpe. Den bedste strategi er at lade IRA-administratoren tage føringen i processen og kun at involvere 401(k)-planadministratoren, hvor det er nødvendigt! I de bedste transaktioner vil du besvare nogle spørgsmål og underskrive nogle formularer helt i begyndelsen, og derefter vil overførslen blive håndteret mellem de to planer.

Hvorfor du måske IKKE vil lave en 401(k) Rollover til en IRA

I de fleste tilfælde vil en 401(k) rollover til en IRA være det rigtige valg. Men på samme tid ville ingen diskussion om en 401(k) rollover til en IRA være komplet, hvis vi ikke også brugte lidt tid på, hvorfor du måske ikke ønsker at lave denne form for rollover. Hvad er nogle grunde til, at du måske vælger at beholde din 401(k)-plan præcis, hvor den er, selvom du ikke længere arbejder for virksomheden?

• Du er helt tilfreds med alt om planen, inklusive ydeevnen, investeringsvalgene og strukturen.
• Den 401(k)-plan, du har, kan sammenlignes i de fleste eller alle henseender med den type IRA-konto, du ville gå over til.
• Din 401(k)-plan bliver professionelt administreret, men uden det professionelle investeringsadministrationsgebyr.
• Kreditor/retssag/konkursbeskyttelse – 401(k)-planer er beskyttet mod alle tre i henhold til føderal lovgivning, men IRA'er er muligvis beskyttet af statslovgivningen. Hvis lovene i din stat ikke beskytter din IRA, kan du være bedre stillet at lade pengene ligge i 401(k)-planen.
• 72(t)-udlodninger – hvis du mister dit job eller går på førtidspension ved eller efter det fyldte 55. år, kan du modtage straffri udlodninger fra en 401(k)-plan, men ikke fra en IRA.
• Du kan muligvis overføre din gamle 401(k)-plan til en ny arbejdsgivers 401(k)-plan, hvilket generelt ikke er tilfældet med IRA-konti.
• RMD'er gælder ikke for en 401(k), hvis du stadig arbejder efter en alder af 70 1/2. De vil være påkrævet på IRA-konti.

Der er en anden situation, der er meget specialiseret, men ikke ualmindelig. Det gælder, når du har en stor mængde arbejdsgivervirksomhedsaktier i din 401(k)-plan. Det er reglen om netto urealiserede påskønnelse, eller NUA. Det fungerer sådan her:Hvis du har en stor mængde firmalager på din 401(k) plan, og du laver en fuld rollover til en IRA, vil enhver udlodning, der tages fra IRA, være underlagt almindelige indkomstskattesatser. Hvis du tager udlodningerne, før du fylder 59 1/2, skal du også betale en bøde på 10 % for tidlig tilbagetrækning. Hvis du på den anden side efterlader virksomhedens aktie i din 401(k) plan, får du en særlig fordel - NUA. Når du tager en fordeling, der inkluderer selskabets aktier, skal du kun betale skat af det beløb, du har betalt for aktien. En eventuel gevinst på aktien vil så være skattepligtig til den mere gunstige kursgevinstskattesats, som kan være så lav som nul, men ikke højere end 20 %. Hvis du har en stor mængde firmaaktier, og der er en betydelig værdistigning på aktien, er det bedst at beholde aktien i 401(k)-planen og foretage en 401(k) rollover kun til en IRA af ikke-virksomhedsaktieaktiver i 401(k)-planen.

Opsummering af en 401(k) rollover til en IRA

På trods af den lange liste af grunde til ikke at lave en 401(k) rollover til en IRA, eller de solide grunde til at lave en konvertering til en Roth IRA, er der virkelig mange gange, hvor det er bedst at gøre rollover til en traditionel IRA strategi. Evaluer din 401(k)-plan såvel som dine egne præferencer og investeringsmål, og sammenlign derefter disse med de fordele, en traditionel IRA-konto giver. Og vær ikke bange for at diskutere rollover-mulighederne i nogle detaljer med en betroet finansiel rådgiver. Du arbejdede længe og hårdt for at opbygge din 401(k) plan, og en dag vil være en af ​​de primære måder, du vil overleve på. Du skylder dig selv omhyggeligt at overveje, hvilken mulighed der bedst kan nå dette mål.