En 401(k) rollover er den proces, hvorved du flytter midlerne i din 401(k) til en anden pensionskonto - normalt enten en IRA eller en anden 401(k). En 401(k) rollover sker typisk, når du forlader din arbejdsgiver, enten for at gå på pension eller for at starte et nyt job. Der er visse regler, du skal følge, når du overfører dine aktiver, især 60-dages reglen. Og du skal også vælge en ny finansiel institution til at huse din konto, når du overfører dine penge til en IRA. Hvis du overvejer en 401(k), kan en finansiel rådgiver hjælpe dig med at oprette en pensionsordning for dit redeæg. Lad os nedbryde alt, hvad du behøver at vide om 401(k) rollovers.
Der er mange måder at spare op til pension, og en arbejdsgiver-sponsoreret plan som en 401(k) er en af de mest almindelige. Men når du forlader den arbejdsgiver, der sponsorerede 401(k), vil du sandsynligvis vælge at overføre midlerne fra den konto. Du kan vælge at rulle det ind i din nye arbejdsgivers 401(k) plan, hvis der findes en. Du kan også vælge at sætte den ind på en individuel pensionskonto (IRA), som kan give mere kontrol og fleksibilitet.
Ligesom IRA'er kommer 401(k) planer i to former:traditionelle og Roth. I de fleste tilfælde vil nogen, der dirigerer en 401(k) rollover, overføre deres penge til en ny konto, der har de samme skattefordele. Så hvis du har en traditionel 401(k), vil du sandsynligvis overføre dens aktiver til en traditionel IRA eller 401(k). Det samme gælder generelt for Roth-konti.
Men intet i IRS’ regler siger, at du skal gå med den samme type konto. I stedet kan du overføre penge fra en traditionel 401(k) til en Roth IRA. Men du skylder så skat af disse penge for det indeværende skatteår, da Roth-konti er finansieret med dollars efter skat. På grund af dette kan du ikke gøre det omvendte og overføre penge fra en Roth 401(k) til en traditionel IRA.
Ifølge IRS kan en 401(k) rollover udføres på en af to måder:en direkte rollover eller en 60-dages rollover. Den første vej involverer at overføre midlerne direkte fra en depotbank til en anden; dette kan indebære, at din depotbank overfører midlerne direkte eller skriver en check, som du sender til den nye depotbank. IRS vil ikke opkræve dig skat på denne type rollover.
Du kan også gennemføre en 60-dages rollover. Dette indebærer, at depotforvalteren for din 401(k) foretager en check ud til dig i beløbet for din kontosaldo; Men da pengene teknisk set vil passere gennem dine hænder, er der nogle ugunstige skattemæssige konsekvenser, herunder en tilbageholdelse på 20 % af din arbejdsgiver.
IRS sætter ingen grænser for, hvor mange penge der kan overføres gennem en 401(k) rollover. Visse IRA-udbydere kan dog have et minimumskrav for at åbne en ny konto.
Der er en flertrinsproces til at starte og fuldføre en 401(k) rollover til din nye traditionelle eller Roth IRA. Mere specifikt skal du vælge, hvilken slags konto du vil have, hvor den skal åbnes, hvordan du overfører midlerne, og hvilke investeringer du vil foretage, når aktiverne er tilgængelige. Sørg for at følge hvert trin i rækkefølge, så du ikke løber ind i skatteproblemer med IRS.
Nedenfor er en trin-for-trin oversigt over, hvordan du håndterer din 401(k) rollover.
Der er to hovedtyper af IRA'er, som du kan overføre 401(k)-midler til:en traditionel IRA eller en Roth IRA. Som vi nævner ovenfor, overfører de fleste mennesker deres penge til en konto, der har de samme skattefordele som den, de overfører fra.
Lad os for eksempel sige, at du har en traditionel 401(k)-konto, der giver dig mulighed for at bidrage med penge og trække dem fra din skattepligtige indkomst, alt imens du afholder indkomstskatter, indtil du trækker dig som pensionist. For at bevare denne skatteudskudte status skal du rulle dit 401(k) aktiv over i en traditionel IRA. Du har stadig mulighed for at gå over til en Roth IRA, selvom det vil betyde, at du betaler skat af disse penge for det indeværende år.
På den anden side får dem med en Roth 401(k) fordelen ved skattefri vækst, da de penge, de bidrager med, allerede har fået betalt skat på det. På grund af dette tillader IRS ikke Roth 401(k)-kontoindehavere at overføre penge til andet end en Roth IRA eller en anden Roth 401(k).
Kun du kan vælge, hvilken type IRA, der passer bedst til din situation. Hvis du kan finde ud af, om din skatteprocent er højere nu, end den vil være i pensioneringen, så burde det føre dig i den rigtige retning. Du kan også tale med en finansiel rådgiver, hvis du har yderligere spørgsmål.
Når man åbner en IRA, vil de fleste se hen imod en mæglervirksomhed, og det af indlysende årsager. 401(k)-konti er berygtet for deres relativt begrænsede investeringsvalg. Men ved at rulle dine penge ind i en IRA hos et mæglerhus, får du mulighed for at vælge mellem en betydeligt større pulje af potentielle investeringer. Faktisk tilbyder mange en kombination af aktier, obligationer, børshandlede fonde (ETF'er), investeringsforeninger, optioner og mere.
At administrere dine egne pensionsmidler tager meget tid og energi, men en finansiel rådgiver kan gøre det for dig. Mange finansielle rådgivere har specialiseret sig i pensionsplanlægning og investering, hvilket er præcis den kombination, du har brug for. Hvis du går denne vej, vil din rådgiver styre dine investeringer i en IRA i henhold til dine behov og aktuelle opsparingssituation.
Hvis du foretrækker en endnu mere håndfast tilgang til investering, kan en robotrådgiver være en god mulighed. Når du åbner en IRA med en robo-rådgiver, vil der blive oprettet en aktivallokeringsprofil til dig baseret på din alder, risikotolerance og nærhed til pensionering. Robo-rådgiveren vil derefter investere og administrere dine aktiver for dig i henhold til denne plan.
Uanset hvilken vej du går, skal du sørge for at forstå eventuelle konto-, investerings- eller rådgivningsgebyrer, du måtte pådrage dig. En anmassende gebyrstruktur kan have en ekstrem negativ effekt på din portefølje, så hold øje med dette.
Når du har åbnet din nye IRA-konto, er det tid til at begynde rollover-processen. Den nemmeste måde at gøre dette på er at få din 401(k)-udbyder til at gennemføre en direkte overgang fra din 401(k)-konto direkte til din IRA. Hver udbyder vil have sit eget sæt krav til denne proces, så kontakt din planadministrator. IRS vil ikke opkræve dig nogen skat i denne situation.
Den anden og mindre foretrukne mulighed er 60-dages rollover. I dette tilfælde trækker din 401(k)-udbyder din 401(k)-saldo og giver den til dig i form af en check. Så har du, som du måske forventer, en 60-dages periode til at få pengene indsat på din nye skatteudskudte konto.
Men fordi denne situation involverer penge, der passerer gennem dine hænder, bestemmer IRS, at arbejdsgiveren skal tilbageholde 20%. Det betyder, at for at få det samme beløb ind på din nye konto, som du havde i din 401(k), skal du bruge separate penge til at udligne forskellen.
Lad os for eksempel antage, at du ruller over $50.000 fra en 401(k) til en IRA gennem en 60-dages rollover. Fordi checken er i dit navn, tilbageholder din arbejdsgiver 10.000 USD eller 20 % baseret på IRS-reglerne. Hvis du inden for 60 dage kan finde penge nok til at erstatte disse $10.000 og indbetale de fulde $50.000 i din nye skatteudskudte IRA, så vil du rapportere de $50.000 som en ikke-skattepligtig rollover og $10.000 som betalt skat. Så når det kommer til skat, vil IRS anse, at $10.000 er en del af din tilbageholdte føderale skat, hvilket betyder, at du vil få det tilbage.
Lad os nu sige, at du ikke kan indhente de 10.000 $, som din arbejdsgiver tilbageholder. I dette tilfælde indbetaler du kun $40.000 i din nye skatteudskudte IRA. Til gengæld rapporterer du på din selvangivelse $40.000 som en ikke-skattepligtig rollover, $10.000 som skattepligtig indkomst og $10.000 som betalt skat. På grund af dette mister du skatteudskudt status på disse penge.
Som du kan se, ville det være ideelt, hvis du kunne undgå 60-dages rollover og i stedet gå med en direkte rollover. Men hvis en direkte overførsel af en eller anden grund ikke kan foretages, skal du få din planudbyder til at sende dig en check, der er udstedt til din nye kontos depot i stedet for dig. Dette vil sandsynligvis lade dig omgå denne problematiske situation.
Ever IRA udbyder vil have sit eget sæt af investeringer, som den stiller til rådighed for dig. Så forhåbentlig valgte du under kontovalgsprocessen en mæglervirksomhed, der tilbyder det, du ønsker. Når din konto er åben og fuldt finansieret, kan du begynde at foretage investeringer, som du finder passende. Selvfølgelig, hvis du går med en robo-rådgiver, er dette arbejde gjort for dig.
Generelt holder dem, der er tæt på pension, deres investeringer på den sikre side. Dette kunne involvere investering i obligationer eller ETF'er, som begge typisk er pålidelige. På den anden side kan nogen, der er længere fra pensionisttilværelsen, tillade sig at være mere risikable og mere spekulative. Som følge heraf inkluderer yngre investorer ofte flere aktier i deres portefølje i et forsøg på at opnå højere afkast.
Mange virksomheder tilbyder 401(k)-planer, så folk ender ofte med at have flere 401(k)s i løbet af deres år i arbejdsstyrken. Hvis du hellere vil beholde dine midler i en enkelt 401(k) eller ikke ønsker at åbne en IRA, har du muligvis mulighed for at overføre aktiver fra din gamle 401(k) til din nye på dit nuværende job. Hvis ikke, skal du holde øje med, hvordan de hver især klarer sig individuelt.
Processen for dette er så enkel som at tale med både dine nuværende og tidligere planudbydere for at sikre, at de begge vil acceptere en overførsel af aktiver. Selvom udbyderne kan tilbyde mere specifikke instruktioner, vil du sandsynligvis bruge en af metoderne ovenfor til at fuldføre rollover.
Bemærk, at ikke alle planudbydere vil acceptere medarbejdernes tidligere 401(k)-midler som en rollover. Dette skyldes, at de måske ikke er villige til at tilføje flere aktiver til planen, hvilket kan overvælde den.
Hvis du håndterer det korrekt, er der dybest set ingen skattemæssige konsekvenser, der følger med en 401(k) rollover. Mere specifikt, hvis du gennemfører en direkte rollover, flyttes dine aktiver problemfrit fra den ene konto til den anden uden nogen indblanding fra IRS. Overføringen vises ikke på din selvangivelse, og IRS opkræver heller ikke nogen skat.
Omvendt står 60-dages rollover over for nogle få skattemæssige konsekvenser. Årsagen til dette er på trods af, at pengene kun vil passere gennem din kontrol et øjeblik, så ser IRS det som en potentiel fordeling. Og fordi IRS tilbyder store skattefordele med pensionskonti, er den ekstremt forsigtig med, hvornår nogen foretager en hævning, især en stor.
For at dække sig selv beordrer IRS arbejdsgivere, som du tager en fordeling fra, om at tilbageholde 20 %. Det kan være et enormt beløb, især hvis du har en stor 401(k) saldo. Det er desværre op til dig som kontohaver at gøre forskellen op, inden 60-dages perioden udløber, ellers mister du skatteudskudt status for de penge. Ud over det, hvis du foretager uddelingen før 59,5 år, vil IRS ramme dig med en bøde på 10 % for tidlig tilbagetrækning.
I dag og alder er der praktisk talt ingen grund til, at en udbyder af 401(k)-planer ikke ville have de tekniske muligheder til at overføre dine rollover-midler for dig. Men hvis 60-dages rollover er uundgåelig, skal du blot bede om at få checken sendt til dig i navnet på din nye kontos kontoførende.
Bemærk, at rulle over en Roth 401(k) har ekstra skattemæssige overvejelser, hvis du modtager matchende bidrag fra din arbejdsgiver. Arbejdsgiverens matchende bidrag ydes på før skat, hvilket betyder, at de bor i en traditionel 401(k). På samme tid eksisterer de bidrag, du giver, på den samme 401(k)'s Roth-konto. Så når du starter en rollover, gennemgår disse midler forskellige skattemæssige behandlinger.
Denne situation efterlader dig med to muligheder:Enten kan du overføre midlerne og placere dem i separate traditionelle og Roth IRA'er, eller du kan inkludere dine arbejdsgiverbidrag i din nye Roth IRA. Hvis du vælger førstnævnte, har du to separate konti at administrere. Men hvis du går med sidstnævnte, skal du betale indkomstskat af beløbet for din arbejdsgivers bidrag for det aktuelle skatteår.
Opsparing til pension behøver ikke nødvendigvis at inkludere en 401(k) rollover til en IRA. I mange tilfælde er du i stand til at beholde din 401(k) konto, selvom du ikke længere arbejder for arbejdsgiveren. Men som alle økonomiske beslutninger er der fordele og ulemper ved begge sider.
En væsentlig årsag til, at det kan være nyttigt at rulle over din 401(k) er, at IRA-udbydere kan prale af bedre investeringsvalg. 401(k)s har ofte minimale valgmuligheder, hvor måltidsfonde er nogle af de mest almindelige. Men hvis du ønsker at diversificere dine aktiver på tværs af aktier, ETF'er, obligationer, optioner og mere, er et mæglerhus vejen at gå. Det samme gælder for robo-rådgivere, selvom disse beslutninger i stedet er automatiske.
Mæglerselskaber, der tilbyder IRA'er, kan også give bonusser til potentielle kunder, der åbner en konto. Disse kan komme i form af kontante bonusser eller endda ekstra funktioner og medlemsniveauer. At udnytte tilbud som dette kan give et lille boost til din pensionsopsparing.
Men måske den vigtigste grund til at overføre dine 401(k) midler til en enkelt IRA er konsolidering. Når alt kommer til alt, jo færre konti du skal administrere, jo mere sandsynligt vil du gøre det med succes. Det kan også være en smerte at holde øje med flere 401(k)s hos nogle få arbejdsgivere på én gang.
Tværtimod kan du være fuldt ud tilfreds med din 401(k). Kort sagt, hvis du er fortrolig med din 401(k)-udbyder, gebyrer og investeringer, kan du føle dig fuldstændig umotiveret til at foretage en ændring.
401(k)s giver også en tidlig tilbagetrækningsfordel, som en IRA ikke kan matche. Mens de fleste IRA-udlodninger foretaget før 59,5 år pådrager sig en bøde på 10 %, kan 401(k) kontoindehavere under visse omstændigheder hæve straffrit efter 55 år. Hvis udlodning sker til dig, efter du har forladt din arbejdsgiver, og du forlod din arbejdsgiver i løbet af eller efter det år, du fyldte 55 år, kan du helt undgå bøden på 10 %.
Gebyrer er et område, der er fuldstændig afhængig af din personlige situation. For at afgøre, om din 401(k) eller en IRA er billigere, bliver du nødt til personligt at sammenligne gebyrer. Se ikke kun på kontogebyrer, men også investeringsomkostninger og udgiftsforhold.
401(k) rollover-processen er ret enkel, især hvis du opsætter en automatisk overførsel fra din nuværende plan. Mens du skal vælge, hvilken type IRA du vil rulle dine penge ind i, er valget normalt ret indlysende baseret på dine behov og nuværende 401(k) arrangement. Hvis du tilfældigvis får en direkte check for din rollover, skal du sørge for at følge IRS' regler, så du ikke pådrager dig unødvendige sanktioner.
Billedkreditering:©iStock.com/Paperkites, ©iStock.com/AndreyPopov, ©iStock.com/blackCAT