Arbejdsgiversponsorerede, skatteudskudte pensionsordninger som 401(k)s og 403(b)s har regler om, hvornår du kan få adgang til dine midler. Som en generel regel, hvis du hæver penge før 59 ½ år, vil du udløse en IRS-skattebod på 10%. Den gode nyhed er, at der er en måde at tage dine distributioner et par år for tidligt uden at pådrage sig denne straf. Dette er kendt som reglen om 55. Hvis du overvejer at gå på førtidspension, bør du vide, hvordan reglen om 55 fungerer. Hvis du har spørgsmål om pensionsplanlægning, så overvej at tale med en finansiel rådgiver.

Hvad er reglen om 55?

I henhold til denne regel kan du hæve midler fra dit nuværende jobs 401(k) eller 403(b)-plan uden 10 % skattebod, hvis du forlader jobbet i eller efter det år, du fylder 55. (Kvalificerede offentlige sikkerhedsarbejdere kan starte endnu tidligere, ved 50.) Det er ligegyldigt, om du blev afskediget, fyret eller bare sagde op.

Udlodningerne er ikke helt skattefrie:Som alle udbetalinger fra en traditionel 401(k) eller 403(b), skal du betale indkomstskat. (Arbejdsgiveren er forpligtet til at tilbageholde 20 % fra enhver regel om 55-tilbagetrækning for føderal indkomstskat, som ikke er til forhandling.) Kun 10 %-skattestraffen omgås i dette scenarie.

Bemærk desuden, at arbejdsgivere ikke er forpligtet til at tillade tidlige tilbagetrækninger; og hvis de tillader det, kan de kræve, at hele beløbet udtages i én hævning. Dette kan udsætte dig for en højere indkomstskat.

Denne regel gælder for nuværende – ikke tidligere – 401(k) eller 403(b) planer. Regeringen tillader ikke bødefri tilbagetrækning før 59,5 fra planer, du havde med en tidligere arbejdsgiver. Hvis du vil have adgang til disse penge under reglen om 55, skal du overføre disse midler til din nuværende 401(k)- eller 403(b)-plan.

Planlægning af tidspunktet for dine udbetalinger

Timingen af ​​dine tidlige udbetalinger er vigtig, siger Dave Lowell, certificeret finansiel planlægger og grundlægger af Up Your Money Game.

”Hvis du var ansat det meste af året og havde en forholdsvis høj indkomst, så giver det mening ikke at hæve penge efter reglen om 55 i det kalenderår, da det vil lægge til din samlede indkomst for året og evt. du flytter til et højere marginalskatteniveau,” siger Lowell.

Den bedre strategi i det scenarie kan være at bruge anden opsparing eller tage udbetalinger fra efter skat-investeringer, indtil den næste kalender ruller rundt. Dette kan resultere i, at din skattepligtige indkomst bliver meget lavere.

Alternativer til Regel om 55-udbetalinger

Reglen om 55, som ikke gælder for traditionelle eller Roth IRA'er, er ikke den eneste måde at få penge fra din pensionsordning tidligt. For eksempel betaler du ikke bøden, hvis du tager uddelinger tidligt, fordi:

• Du bliver totalt og permanent deaktiveret.
• Du dør, og din begunstigede eller dødsbo trækker penge fra planen.
• Du modtager udlodninger for at betale fradragsberettigede lægeudgifter, der overstiger 7,5 % af din justerede bruttoindkomst.
• Uddelinger er resultatet af en IRS-afgift.
• Du modtager kvalificerede reservistfordelinger.

Du kan også undgå straffen på 10 % for tidlig tilbagetrækning, hvis tidlige udlodninger foretages som en del af en serie af stort set lige store periodiske betalinger, kendt som en SEPP-plan. Du skal være adskilt fra tjenesten for at kvalificere dig til denne undtagelse, hvis du tager penge fra en arbejdsgivers plan, men du er ikke underlagt kravet om 55 år eller ældre. De betalingsbeløb, du vil modtage, kommer fra din forventede levetid.

Bundlinje

Reglen om 55 giver dig mulighed for at tage penge fra din arbejdsgivers pensionsordning uden en skattebod før 59,5 år. Men det betyder ikke nødvendigvis, at du skal. Hvorvidt en førtidspension er det rigtige for dig, afhænger i høj grad af dine mål og overordnede økonomiske situation.

"At gå på pension tidligere end 62 betyder ingen socialsikringsindkomst," siger Lowell. "Personen skal sikre sig, at de ved, hvor deres indkomst kommer fra."

Vil du for eksempel have en pension, der udbetaler regelmæssige livrenteudbetalinger at stole på? Eller vil du være i stand til at trække på skattepligtige investeringskonti, opsparingskonti, cd'er eller andre aktiver for at dække dine udgifter ved førtidspension?

Hvis du planlægger at gå tidligt på pension, men du ikke tror, ​​du skal bruge din 401(k) endnu, så overvej, hvad du ellers kunne gøre med den. At overlade det til din arbejdsgiver at fortsætte med at vokse er en mulighed; at rulle det over til en IRA er en anden. Jo mere du tænker over, hvordan og hvornår du skal bruge disse aktiver på forhånd, jo bedre kan du positionere dig selv til en økonomisk sund førtidspension.

Tips til pensionsplanlægning

• Mød din økonomiske rådgiver for at diskutere fordele og ulemper ved at gå på førtidspension. Det behøver ikke være svært at finde en kvalificeret finansiel rådgiver. SmartAssets gratis værktøj matcher dig med op til tre finansielle rådgivere i dit område, og du kan interviewe dine rådgivermatches uden omkostninger for at beslutte, hvilken der er den rigtige for dig. Hvis du er klar til at finde en rådgiver, der kan hjælpe dig med at nå dine økonomiske mål, så kom i gang nu.
• Hvis du overvejer at forlade arbejdsstyrken før din normale pensionsalder, kan du lære, hvordan det ændrer din pensionsindkomstordning. Brug en pensionsberegner til at vurdere, hvor meget du skal gå på pension. En 401(k) lommeregner kan give dig en idé om, hvor meget du vil være i stand til at øge din opsparing. Dette er vigtigt at vide forud for din ønskede pensionsdato.

Fotokredit:©iStock.com/AndreyPopov, ©iStock.com/shapecharge, ©iStock.com/designer491