Variable livrenter bruges almindeligvis til at spare op til pension, da de kombinerer investering og langsigtede indkomstbetalinger i ét produkt. De opererer også på et skatteudskudt grundlag, hvilket betyder, at du ikke skal betale indkomstskat, før du begynder at trække penge i pension. Forsikringsselskaber tilbyder typisk variable annuitetskontrakter, så der er mange forskellige muligheder.
En livrente er en kontraktlig aftale, som du indgår med et forsikringsselskab:Til gengæld for en forudgående engangsudbetaling vil du modtage en strøm af regelmæssige indkomstbetalinger, der venter på dig. De fleste annuitetsselskaber giver dig mulighed for at vælge mellem månedlige, kvartalsvise, halvårlige eller årlige betalinger.
Variable livrenter tilbyder en række investeringsmuligheder, der er designet til at hjælpe din konto med at vokse. Den økonomiske sammensætning af en variabel livrente er opdelt i to hovedkomponenter:hovedstolen og afkastet. Hovedstolen er de penge, som du selv indbetaler til livrenten. Afkastet er den indkomst, du får gennem investeringer. Det tidspunkt, hvor du betaler din hovedstol og optjener afkast på den, kaldes akkumuleringsfasen.
Når du endelig går på pension og er klar til at begynde at modtage indkomstbetalinger, bliver du nødt til at annullere din kontrakt. Det er, når betalingerne begynder at rulle ind, og dine investeringer holder op med at give afkast. Når du når udbetalingsfasen, vil du sandsynligvis ikke være i stand til at foretage udbetalinger uden for dine livrentebetalinger.
Der er en bred vifte af investeringer, som variabel annuitetskontraktindehavere kan investere i. De fleste virksomheder giver adgang til fonde, der tilbyder professionel investeringsforvaltning. Disse fonde specialiserer sig normalt i en bestemt type sikkerhed, såsom aktier, obligationer og pengemarkedsinstrumenter. De overholder også forskellige risikotoleranceniveauer og investerer i specifikke områder af markedet.
Skatteudsættelse er en af de primære fordele ved at bruge en variabel livrente til at spare op til pension. Dette betyder, at du ikke skylder føderal indkomstskat af de penge, du tjener med en variabel livrente, før du tager udbetalinger, modtager indkomstbetalinger eller en dødsfaldsydelse udbetales til en modtager. Du kan også flytte dine penge mellem investeringsmuligheder inden for din livrente uden at betale skat.
Men selvom investeringer er kernen i en variabel livrente, beskattes pensionsudbetalinger med din almindelige indkomstskattesats. Dette er i modsætning til den lavere kapitalgevinstskat. Til gengæld opvejer disse skatteudskydelsesfordele kun den ekstra skattebyrde, hvis du holder fast i det som en langsigtet investering.
Som alt andet, du investerer i, er der omkostninger forbundet med at holde fast i en investering, såsom 12b-1 gebyrer. Disse gebyrer varierer ofte afhængigt af den fond du investerer i, så tjek hver fonds prospekt for at få flere oplysninger. Ud over dette laver mange annuitetsagenter provision på de variable kontrakter, de sælger. For eksempel er det ikke ualmindeligt, at en agent tjener omkring 5 % i provision under disse salg.
Forsikringsselskaber opkræver også deres egne gebyrer. Disse kommer i form af årlige kontrakter, administrations- og dødeligheds- og udgiftsrisikogebyrer. Typisk er årlige kontraktgebyrer faste og kan frafaldes, hvis din kontrakt når en vis værdi. Men gebyrer for administration og dødelighed og udgiftsrisiko kan ikke ændres og opkræves som en procentdel af din porteføljes værdi.
Variable livrenter opererer normalt på en periode, der kan variere fra tre år til ti. For det meste vil livsforsikringsselskaber lade dig tegne op til 10 % af din kontraktværdi i denne periode gratis. Men alt over dette beløb vil støde på overgivelsesgebyrer, der kan nå så højt som 10 %. Disse gebyrer falder årligt, og når din periode er forbi, vil de forsvinde.
Selvom både variable og faste livrenter er beregnet til langsigtet opsparing, er sidstnævnte et meget sikrere bud. Når du køber en fast livrente, får du et garanteret afkast og en minimumsbetaling ved livrente. Dette eliminerer risiko, som er musik i risikovillige investorers ører (og hvis du køber en livrente for garanteret indkomst, er chancerne for, at du forsøger at styre risikoen). Med variable livrenter vil kontrakter svinge i værdi baseret på resultaterne af dine underliggende investeringer.
Derimod er indekserede livrenter lidt af en hybrid mellem faste og variable livrenter. Disse typer af kontrakter giver annuitanter mulighed for at investere i både en fast konto og en indekseret konto. Førstnævnte overholder en fast rente, der er fastsat af forsikringsselskabet. Omvendt følger sidstnævnte resultaterne af et markedsindeks som dem fra Standard &Poor's (S&P) og Vanguard.
Mens indekserede livrenter tjener afkast i sig selv, kan de stadig ikke matche potentialet i en variabel livrente. Dette skyldes i høj grad det faktum, at indekserede livrenter regelmæssigt kommer med rentelofter, der kan begrænse, hvad du får.
Variable livrenter er langsigtede opsparingsprodukter, så vær forberedt på at holde på dem et stykke tid. Du bør også undgå at røre ved pengene i din variable livrente, før du fylder 59,5 år, ellers vil du være på krogen for en 10 % IRS-bøde oven i normal indkomstskat.
Hvis du har spørgsmål om, hvilke slags investeringer du skal inkludere i din variable livrente, kan en finansiel rådgiver muligvis hjælpe. Disse rådgivere er specialiserede i investering og kan hjælpe dig med at finde ud af din risikotolerance, så du er tilfreds med din portefølje og i sidste ende dit afkast.
Fotokredit:©iStock.com/iamnoonmai, ©iStock.com/Michail_Petrov-96, ©iStock.com/CatLane