Udtrykket "IRA" står for individuel pensionskonto, og dets formål er at hjælpe dig med at spare op til pension. IRA'er er bredt tilgængelige hos mange finansielle institutioner, og de kræver ikke tilstedeværelse af en arbejdsgiver, som en 401(k) gør. IRA'er deler dog mange af de skattemæssige fordele ved en 401(k), og de kommer i et par forskellige variationer:Roth, traditionel og IRA CD. Derudover sætter IRS årlige grænser for, hvor meget du kan bidrage til en IRA. Sammen med din personlige IRA kan en finansiel rådgiver i dit område hjælpe dig med at opbygge en stærk finansiel plan for at nå pensionering.
Historien om den traditionelle IRA begynder i 1975, da bestemmelserne i 1974 Employee Retirement Income Security Act (ERISA) trådte i kraft. Det åbnede døren for den individuelle pensionskonto, hvorigennem amerikanere kunne begynde at spare op til pension, hvis de ikke havde en pension, de kunne regne med.
Som årene gik, blev pensioner mindre og mindre almindelige. I deres sted kom pensionsordninger, der lagde byrden af besparelser på arbejderen frem for virksomheden. Disse kaldes Defined Contribution Plans, og 401(k)s passer også ind i den kategori.
Med en traditionel IRA kan du bidrage med penge fra din indtjening før skat til en konto, der vil vokse over tid. Hvert år på skattetidspunktet kan du trække noget af eller hele det beløb, du har bidraget med, fra din indkomst, hvilket mindsker din skattebyrde. Når du begynder at tage udlodninger fra din IRA i pension, vil disse udlodninger blive beskattet som indkomst. En Roth IRA fungerer på den modsatte måde, da du finansierer denne type IRA med efterskat-dollars. Så i dette tilfælde betaler du ikke indkomstskat, selv når du går på pension.
Før 2020 forhindrede IRS alle, der var 70,5 år eller ældre, fra at yde bidrag til en traditionel IRA. Men fra 2020 kan alle, uanset deres alder, fortsætte med at finansiere deres IRA.
En IRA-fordeling er penge, som du hæver efter du har nået 59,5. Denne alder fungerer også som grænsen for at kunne dykke ned i din IRA uden at pådrage sig en straf. At kalde de penge, du tager fra din IRA efter en alder af 59,5, kan være forvirrende, men det hjælper med at skelne mellem disse penge og en sum penge, du tager ud tidligt. Sidstnævnte af disse er almindeligvis kendt som en tilbagetrækning.
Den føderale regering sætter bidragsgrænser for, hvor mange penge du kan sætte ind på din IRA, uanset hvilken slags konto du åbner. For skatteårene 2020 og 2021 må dine IRA-bidrag ikke overstige $6.000 om året. Hvis din skattepligtige indkomst for året er mindre end $6.000, så vil det være dit loft.
For at hjælpe folk, der begynder at spare op til pension sent, tilbyder IRS særlige indhentningsbidragsgrænser. Mere specifikt gælder disse undtagelser kun, hvis du er 50 år eller ældre. Når du når de 50, kan du bidrage med 1.000 USD ekstra om året til en samlet bidragsgrænse på 7.000 USD.
Der er kun få måder, hvorpå du kan undgå disse bidragsgrænser. Den ene er, hvis de penge, du indsætter i din IRA, er fra en 401(k) rollover. En anden er, hvis de deponerede midler er fra kvalificerede reservistbetalinger.
Mens de tre hovedversioner af en IRA stort set fungerer på samme måde, er der nogle forskelle mellem dem. Dette er især tydeligt i, hvilke typer skattefordele de giver deres ejere. Det bedste valg for dig vil helt afhænge af din økonomiske situation, om de penge, du indbetaler, endnu ikke skal beskattes og mere.
En traditionel IRA er den mest almindelige form for IRA, og den giver mange af de samme fordele som en standard 401(k). For det første bliver de penge, du indsætter i din IRA, fradragsberettiget fra din skattepligtige indkomst for året. Til gengæld vil du udsætte med at betale skat af disse midler. Der er dog nogle regler omkring IRA-fradraget.
Lad os sige, at du har en pensionsordning på arbejdet. Hvis din skatteansøgningsstatus er single eller husstandsoverhoved, kan din ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI) være op til $66.000, før dit fradrag begynder at falde. Når din MAGI når $76.000, er du helt udfaset fra fradraget.
For dem, der er gift og indgiver i fællesskab, kan deres MAGI være op til $105.000, før deres fradragsstørrelse begynder at løbe ud. Hvis du indgiver en separat ansøgning om ægteskab, vil du dog kun modtage et delvist fradrag på MAGI op til $10.000.
Når du når pensionsalderen, beskatter IRS dig af de penge, du trækker fra din traditionelle IRA. På det tidspunkt skal du betale den normale indkomstskattesats for det niveau, din skattepligtige indkomst falder inden for. Hvis du åbner en traditionel IRA, skal du begynde at tage påkrævede minimumsudlodninger (RMD'er), når du fylder 70,5 år. Men hvis din 70-års fødselsdag kom efter den 1. juli 2019, starter RMD'er først, når du er 72 år.
I modsætning til en traditionel IRA giver en Roth IRA dig mulighed for at spare med dollars efter skat. Det betyder, at du ikke reducerer din skattepligtige indkomst nu, men du får skattefordele hen ad vejen. Når du trækker penge fra en Roth IRA i pension, behøver du ikke betale skat af disse udlodninger. Dette gælder, uanset om du trækker fra din hovedstol eller gevinster fra dine investeringer. Roth IRA-kontoindehavere er heller ikke underlagt RMD-regler.
Roth IRA'er følger de samme bidragsgrænser som traditionelle IRA'er. På den anden side er der indkomstgrænser for, hvem der kan bidrage til en Roth IRA. For 2021 kan enlige filer og husstandsoverhoveder med op til $125.000 i MAGI bidrage med op til det maksimale. Hvis du er gift og ansøger sammen med en MAGI op til $198.000, kan du også bidrage uden begrænsninger.
For dem, der er gift, men ansøger separat, vil grænserne afhænge af, om du boede sammen med din ægtefælle i skatteåret eller ej. For alle, der gjorde det, vil de modtage en reduceret bidragsgrænse, hvis deres MAGI er $10.000 eller mindre. Hvis du ikke gjorde det, kan du bidrage op til det maksimale, hvis din MAGI ikke er højere end $125.000.
Hvis du mener, at din skatteramme er lavere nu, end den vil være ved pensionering, kan en Roth IRA være en god mulighed. Derudover, jo yngre du er, jo mere kan du få ud af at åbne en Roth, da du vil optjene mere skattefri indtjening på dine bidrag. Der er heller ingen påkrævede minimumsfordelinger (RMD'er) med en Roth IRA.
En IRA CD er simpelthen et indskudsbevis (CD), som du har i din IRA. Så i stedet for at investere alle dine IRA-midler i aktier og obligationer, køber du en eller flere cd'er. Fordele og ulemper ved en IRA CD er de samme som dem for en almindelig CD, som du køber i enhver bank.
Med en cd tjener du typisk en lav rente, end du ville have, hvis du investerede i. På den anden side forsvinder dine penge ikke, som de kunne, hvis du investerede i aktier. Det er grunden til, at nogle mennesker bruger cd'er som en måde at opbevare semi-likvide midler til nødbrug eller for at sikre sig mod mere risikable investeringer.
IRA'er og 401(k)'er er måske de to mest populære pensionskonti, der er tilgængelige i dag. Mens en IRA er noget, du åbner på egen hånd, kommer en 401(k) til dig gennem en arbejdsgiver. Der er dog intet, der forhindrer dig i at have begge konti på én gang.
En af de største fordele en 401(k) har i forhold til en IRA er, at en arbejdsgiver kan matche dine bidrag. Dette svarer i det væsentlige til en gratis bonus til det, du allerede bidrager med. Arbejdsgivere begrænser ofte, hvor meget de vil matche, med lofter, der normalt tager form af en procentdel af din løn. For eksempel kan din arbejdsgiver matche op til 3 % af din løns værdi af bidrag hvert år.
Selvom det for altid at bevare skattefordelene ved en pensionskonto lyder lokkende, vil IRS ikke tillade det. Det er, når RMD'er kommer i spil for både traditionelle IRA'er og 401(k)'er. Men hvis du åbner en Roth IRA, behøver du ikke at overholde nogen RMD-regler. Dette er en stor fordel, da det betyder, at den føderale regering ikke vil tvinge din hånd i pension. Bemærk, at hvis du videregiver din Roth IRA til en modtager, skal de tage RMD'er.
Når det kommer til investeringer, giver IRA'er typisk langt flere muligheder. Det skyldes, at de ofte er tilgængelige direkte gennem mæglerselskaber, der har en bred vifte af investeringer. En 401(k) på den anden side tilbyder normalt en håndfuld potentielle investeringer, med valg, der drejer sig om måltidsfonde. Men hvis du foretrækker en mere håndfri tilgang, er det måske ikke en stor sag for dig.
Hvis du er på udkig efter en IRA, har du masser af muligheder. Mange af de store navne inden for finans tilbyder IRA'er og konkurrerer med hinanden for at tilbyde mere favorable vilkår. Vanguard er et populært valg på grund af dets lave gebyrer, men der er også andre muligheder.
I sidste ende er det vigtigt at lede efter en IRA-udbyder, der har lave gebyrer. Eventuelle gebyrer, du pådrager dig, vil tære direkte ind i din pensionsopsparing, hvilket efterlader dig med færre penge til at sammensætte over tid.
Når du først har fundet en IRA-udbyder, hvis gebyrer og kontovilkår passer til dine behov, er det en ret simpel proces. Der er et par hovedtrin til at åbne din egen IRA:
Åbning af en IRA CD involverer de samme trin som at åbne en opsparingskonto i en bank. Du skal blot vælge den bank eller kreditforening, som du vil åbne din IRA-cd hos, vælge en termin og indbetale dine penge. Bemærk, at ligesom en normal cd, jo længere hastighed du vælger, jo bedre vil din APY normalt være.
At spare penge i en IRA kan være en fantastisk måde at sætte dig op til en økonomisk sikker pension, samtidig med at du sænker din skatteregning. Hvornår og hvor dine skattefordele ligger afhænger naturligvis af, hvilken type IRA-konto du vælger.
IRA'er tilbyder generelt mere fleksibilitet end en 401(k), men de kan lige så nemt eksistere side om side. Husk at overholde IRS' regler for IRA'er, da bidrag er begrænsede, især hvis du er yngre end 50.
Fotokredit:©iStock.com/Drazen Zigic, ©iStock.com/JJ Gouin, ©iStock.com/AscentXmedia