Du lever drømmen om at arbejde for dig selv - hatten af for dig! Der er så mange fordele ved at have sin egen virksomhed. Du kan sætte din egen tidsplan, du skal sætte reglerne. . . du er trods alt chefen!
På den anden side er der nogle ulemper - som ikke at have adgang til en arbejdsgiverstøttet pensionsordning, såsom en 401(k). Og da det mest populære investeringsmiddel til at blive en hverdagsmillionær er - du gættede det - 401(k), har det sandsynligvis fået dig til at spekulere på, hvad er tilgængelig for dig, fordi du – som virksomhedsejer – ved vigtigheden af at planlægge fremad.
Det betyder bare, at det er op til dig for at sikre, at du tager skridt til at sikre din pensionsfremtid, for ingen andre kommer til at gøre det for dig! Så hvor efterlader det dig? Hold godt fast - den gode nyhed er, at du har muligheder, når det kommer til planlægning af din pensionering som selvstændig igangsætter. Lad mig introducere dig til en af disse muligheder:solo 401(k).
Bare rolig, dette er ikke et trick spørgsmål. En solo 401(k) er en person – deraf ordet solo — 401(k) oprettet til virksomhedsejere, der ikke har ansatte. Og det er en vigtig sondring.
Du har et par muligheder, når det kommer til at vælge den solo 401(k), der passer til dig.
Traditionel 401(k): Bidrag sker før skat - dette reducerer din skattepligtige indkomst for indeværende skatteår. Men du skal betale skat af alle penge, du tager ud af kontoen, når du går på pension.
Roth 401(k): Bidrag foretages med efter skat dollars - dette reducerer ikke din skattepligtige indkomst for det aktuelle skatteår, men du kan nyde skattefri vækst og skattefri hævning i pension. Nu er det en win-win! Hvis du har en chance for at vælge en Roth-mulighed, så tag den.
Du ved sikkert, at mange virksomheder gør få medarbejdere til at tilbyde 401(k)-planer som denne, der giver dem mulighed for at bygge deres pensionerede æg direkte fra deres lønsedler. Nogle virksomheder vil også matche deres medarbejderes bidrag.
Nu, med en solo 401(k), kan du – som virksomhedsejer – yde bidrag både som medarbejder og som arbejdsgiver. Dette giver dig mulighed for at maksimere dine bidrag til din pensionskonto og også foretage fradrag på din selvangivelse.
Selvom der ikke er nogen alders- eller indkomstbegrænsninger for at deltage i en solo 401(k), er den vigtigste kvalifikation, at du skal være virksomhedsejer uden ansatte. Onkel Sam er ret streng med dette. Du kan ikke have nogen ansatte, hvis du ønsker at være berettiget til solo 401(k).
Der er én undtagelse:Hvis du er gift, og din ægtefælle også arbejder i virksomheden, er der en bestemmelse, der giver din ægtefælle mulighed for også at modtage bidrag fra virksomheden med samme procentdel. Vi dykker mere ned i det om et øjeblik.
Mere om det senere!
Hør her, bare fordi du ikke er i en stor virksomhed med en fancy pensionsordning, betyder det ikke, at du ikke kan spare op til pension. Faktisk er der flere fordele ved at gå solo 401(k)-ruten! En stor ting er, at der er fleksibilitet med, hvornår du vælger at betale skat af dine bidrag. Med en solo 401(k) alle de bidrag, du yder som arbejdsgiver er fradragsberettigede for din virksomhed.
Og for bidrag, du yder som medarbejder i din virksomhed, kan det gå en af to veje. Hvis du går med den traditionelle solo 401(k), reducerer disse bidrag din personlige skattepligtige indkomst for indeværende skatteår og vokser skattefrit, indtil du begynder at tage udlodninger ved pensionsalderen - så vil udlodningerne blive beskattet som almindelig indkomst.
Den anden mulighed er Roth solo 401(k). Selvom der ikke er nogen forudgående skattelettelse, giver det dig mulighed for at nyde dine distributioner skattefrit. Igen, hvis du har muligheden, er en Roth solo 401(k) vejen at gå!
Bare husk, at hvis du beslutter dig for at bruge din konto før pensionsalderen – uanset om det er Roth eller traditionel – skal du betale eventuelle bøder og skat for at gøre det før 59 1/2-alderen. Gør det ikke!
Tænk på det på denne måde – når det kommer til din virksomhed, er du i bund og grund to personer:arbejdsgiveren og den ansatte. Det betyder, at du kan bidrage til din pensionsordning på to forskellige måder.
Der er et samlet bidragsloft på $61.000 for 2022, med begrænsninger, der også gælder for hver rolle, du spiller.
Du – medarbejderen – kan bidrage med op til 20.500 USD i 2022. Hvis du er 50 år eller ældre, kan du derudover drage fordel af et ekstra bidrag på 6.500 USD. Ja, skat!
Du – arbejdsgiveren – har mulighed for at bidrage med et ekstra overskudsdelingsbidrag på op til 25 % af det, du får kompensation (eller din nettoindkomst for selvstændig erhvervsvirksomhed) op til grænsen på 61.000 USD for 2022. 1 Og bare for at holde det interessant tilføjede IRS endnu en regel:Når du beregner din bidragsprocent, er det maksimale erstatningsbeløb, du kan bruge, $305.000 for skatteåret 2022.
Lad os f.eks. sige, at du er en 52-årig virksomhedsejer og tjente 65.000 USD i 2022. Du bidrager med det maksimale "medarbejder" på 20.500 USD for året plus 6.500 USD i indhentningsbidrag til din solo 401(k)-plan. Som arbejdsgiver bidrager du også med 25% af din kompensation, som kommer ud til at være $16.250 ($65.000 x 25%). De samlede bidrag, du har givet til planen for 2022, var $42.250 ($16.250 + $20.500 + $6.500). Dette er det meste, du kan bidrage med til din plan for 2022.
Nu, hvis din virksomhed er en side trængsel, og du stadig arbejder for en virksomhed, skal du huske, at din medarbejders 401(k) grænse gælder for dig som person, ikke for hver plan. Det betyder, at hvis du også deltager i en 401(k) på dit almindelige job, gælder grænsen for bidrag på tværs af alle pensionsordninger, som du bidrager til - så $61.000 er stadig dit loft.
Ja! IRS tillader en undtagelse fra reglen om ingen ansatte på solo 401(k). Din ægtefælle er berettiget til at bidrage til den samme plan, hvis han eller hun tjener indkomst fra din virksomhed.
Dette er gode nyheder, fordi du har potentialet til at fordoble det, du sparer. Din ægtefælle kan bidrage til planen op til 20.500 USD medarbejderbidragsgrænsen, og - hvis de er i kategorien 50 og ældre - kan de tilføje indhentningsbeløbet.
Som arbejdsgiver kan du derefter tilføje det ekstra overskudsdelingsbidrag for din ægtefælle – op til 25 % af kompensationen.
Solo 401(k) er ikke din eneste mulighed. Der er et par andre pensionsordninger derude, som måske fungerer bedre for dig. Du har også nogle muligheder udover til din solo 401(k) for at hjælpe dig med at spare endnu mere til pension. Bundlinjen? I har valgmuligheder, folkens!
De andre muligheder for pensionsordninger for virksomhedsejere omfatter:
En SEP-plan giver dig - arbejdsgiveren - mulighed for at bidrage til traditionelle IRA'er (SEP-IRA'er), der er oprettet for dine medarbejdere. Det er ligegyldigt, hvor mange ansatte du har (eller ikke har) for at være berettiget til at oprette en SEP. 2
Med en traditionel IRA er du i stand til at spare op til pensionering med nogle ret søde skattefordele. De bidrag, du yder til en traditionel IRA, har potentiale til at være helt eller delvist fradragsberettigede. Derudover beskattes disse bidrag typisk ikke, før du begynder at udbetale udlodninger ved pensionsalderen. 3
Jeg vil bare gå videre og sige, at jeg elsker Roth IRA! Det er en IRA, der har et par andre regler end den traditionelle IRA.
Husk også - for skatteåret 2022 - kan dine samlede bidrag til alle dine traditionelle og Roth IRA'er ikke overstige nogen af følgende:
Selvfølgelig dækker denne liste ikke alt. Der kan være andre typer pensionsordninger, der fungerer bedre for dig. Uanset hvad, vil vi kraftigt opfordre dig til at kontakte en investeringsekspert for at hjælpe dig gennem dine muligheder.
Har du et arbejdsgiver-id? Godt, for det er alt hvad du behøver for at åbne en solo 401(k). Typisk oprettes disse med en investeringsmægler. De vil give dig en planvedtagelsesaftale og en kontoansøgning, du skal udfylde. Derefter kan du opsætte dine bidrag.
Hvis du planlægger at yde bidrag i år, skal du sørge for, at din plan er oprettet og klar til at gå i gang senest den 31. december, og giv dit medarbejderbidrag inden udgangen af kalenderåret. Hvis du ønsker at betale dine arbejdsgiverbidrag, kan du typisk gøre det indtil skatteårets indberetningsfrist.
Som virksomhedsejer er du ikke fremmed for at blive skrabet og finde ud af tingene på egen hånd. Men når det kommer til noget så vigtigt som at investere, skal du ikke gå alene. Vi vil opfordre dig til at kontakte en investeringsekspert, som kan hjælpe dig med dine økonomiske mål.
Find en SmartVestor Pro i dit område!