Så du dræber det som din egen chef, eller du er en del af rygraden i den amerikanske økonomi, der arbejder i en lille virksomhed. Du har din virksomheds- eller karriereplan på plads - men hvad med din pensionsordning? Er der muligheder derude for dig?
Bare rolig, der er - og en du gerne vil vide om er SEP IRA. Det står for S underforstået E medarbejder P ension I individuel R afgang A ccount, og det lader selvstændige og små virksomheder oprette pensionsopsparingsplaner, der er skatteudskudte konti og fungerer som traditionelle IRA'er. Dette åbner op for en mulighed for virksomheder med små teams – eller et team af én – som sandsynligvis ikke ville være i stand til at tilbyde andre typer pensionsordninger på grund af den komplicerede opsætning og høje administrative omkostninger.
Med en SEP IRA yder arbejdsgivere skattefradragsberettigede bidrag på vegne af berettigede medarbejdere. Det er én stor forskel fra andre pensionsordninger – kun arbejdsgiveren bidrager til planen. Så hvis du er ansat, og din arbejdsgiver tilbyder dette - vi taler om gratis penge! SEP IRA'er kommer med nogle fordele som nem opsætning, højere årlige bidragsgrænser og bidrag, der straks er optjent - hvilket betyder, at det er dine penge fra dag ét. Så hvordan ved du, om du er berettiget?
For en gangs skyld er svaret på denne ret ligetil. Der er tre enkle ting, der kvalificerer dig til at deltage i en SEP IRA:
Du er 21.
Du har arbejdet for arbejdsgiveren (eller har været selvstændig) i mindst tre af de sidste fem år.
Du modtog minimum 600 USD i kompensation fra arbejdsgiveren i løbet af året. 1
Fordi SEP IRA'er optjenes med det samme, ejer og kontrollerer medarbejderen deres konto fra dag ét. Nu skal arbejdsgivere (eller selvstændige) holde et vigtigt bidragskrav for øje, hvis de beslutter sig for at gå med en SEP IRA:Hvis du har medarbejdere, der er berettiget til at deltage, skal bidrage for dem og Bidragene skal svare til den samme procentdel af lønnen for hver deltager, inklusive arbejdsgiveren. Virksomheden er dog ikke låst til at bidrage årligt. Så beslutningen om at bidrage, eller hvor meget man skal bidrage med, kan ændre sig hvert år. Apropos bidrag. . .
Bidragsgrænser er en kæmpe forskel for SEP IRA. For 2020 må arbejdsgiverbidrag ikke være mere end 25 % af en medarbejders løn eller et maksimum på $57.000 , alt efter hvad der er mindst. 2
Lad os lave noget hurtigt regnestykke. For en traditionel IRA er dit maksimale bidrag $6.000 ($7.000, hvis du er 50 år eller ældre). Hvis din arbejdsgiver bidrog op til maks. for din SEP IRA, kunne det være omkring otte eller ni gange den årlige grænse for en traditionel IRA.
En anden bonus, hvis du har en SEP IRA, er, at du stadig kan bidrage til en anden IRA. Arbejdsgiverbidragene fra en SEP IRA tæller ikke med i nogen af dine bidrag til en Roth eller traditionel IRA. Hvis du bidrager til en SEP IRA og din egen, skal du bare være sikker på, at du får en investeringsproff for at få en solid spilleplan på plads og holde dig opdateret på de krav, der gælder for din situation.
Når det kommer til skattefradrag, tilbyder SEP IRA'er dig og dine medarbejdere en skattebegunstiget måde at spare op til pension. Som arbejdsgiver kan du fratrække bidrag, du indbetaler til ordningen for dine medarbejdere, men fradragene kan ikke være mere end 25 % af alle deltageres kompensation. 3 Du kan også trække gebyrer fra det selskab, der administrerer ordningen, hvis bidrag til ordningen ikke dækker dem. Indtjening på bidragene er generelt skattefri, indtil du eller dine medarbejdere modtager udlodninger fra ordningen.
Hvis du er selvstændig, kan du yde dine årlige bidrag op til forfaldsdatoen for skatteangivelse – og det inkluderer forlængelser. 4 Så du kan fortsætte med at bidrage indtil april det følgende år, eller indtil 15. oktober, hvis du indgiver en forlængelse. Du kan også trække bidrag, du giver til planen, for dig selv.
Ligesom andre traditionelle pensionskonti er der mange detaljer at tænke på med SEP IRA'er. For det første, ligesom traditionelle IRA'er, kan du begynde at tage uddelinger efter 59 1/2-alderen - men du er påkrævet at begynde at tage minimumsudlodninger, der starter ved 72. Og da planerne er finansieret med dollars før skat, bliver du forpligtet til at betale skat af disse udlodninger, når du går på pension. Men eventuelle udbetalinger du foretager før 59 1/2? Disse beskattes som indkomst og kommer med en bøde på 10%.
Ligesom 401(k)s og IRA'er lader SEP IRA'er medarbejderne styre investeringsbeslutningerne i planen. Forvalteren – investeringsselskabet, der besidder planens aktiver – bestemmer blot berettigede investeringer og håndterer alle de kedelige ting, som at administrere bidrag, levere årsopgørelser og indberette alt papirarbejdet til IRS.
Nu, i modsætning til mere traditionelle muligheder, er der ingen indhentningsbidrag for personer, der er 50 år eller ældre med en SEP IRA. Og der er heller ingen Roth-muligheder med SEP IRA'er.
Den nederste linje er, at fordi du kan finansiere en Roth IRA og SEP IRA sammen, hvis du er selvstændig og bidrager, er det bedst at starte med at investere 15 % af din indkomst i en Roth op til det maksimale, før du laver en SEP. Så hvis du har den Roth fuldt finansieret og stadig har nogle af de 15% tilbage, giver SEP IRA mening. Hvis du er medarbejder, betaler din arbejdsgiver bidragene – igen gratis penge – men du kan stadig åbne en Roth IRA på egen hånd for at sikre, at du bidrager med hele 15 % til pensionering.
Der er ingen vej udenom - pensionskonti af enhver art har mange klokker og fløjter. Men du har det her! Og du behøver ikke gøre det alene. Få en investeringsprofessionel som en af vores SmartVestor Pros til at lægge den bedste pensionsordning til din situation. Vores SmartVestor-program gør det nemt at finde en kvalificeret investeringsprofessionel, der ved, hvad vi anbefaler, og som kan hjælpe dig med at oprette en pensionsordning med dine mål for øje.
Find en SmartVestor Pro i dit område i dag!