Kongressen overvejer forskellige ændringer af pensionsreglerne. Mens indsatsen stadig er i bevægelse og kan ændres, er det overordnede lovgivningsmæssige fremstød ved at forme sig til at adressere tre brede områder:
Den specifikke lovgivning, der indkapsler denne indsats, kaldes Securing a Strong Retirement Act of 2022. Grundlæggende bygger den på den lov, der blev vedtaget i 2019, kaldet Seting Every Community Up for Retirement Enhancement Act, eller SECURE Act, kort sagt. På grund af foreningen er forkortelsen for den nye lovgivning SECURE Act 2.0.
SECURE Act 2.0 blev overvældende vedtaget af Parlamentet den 29. marts 2022. Nu skal den vedtages af Senatet. Det har bipartisan støtte, og mange håber, at det vil blive vedtaget og sendt til præsident Biden til godkendelse inden årets udgang. Men der er altid planlægningsudfordringer, givet alle Kongressens lovgivningsmæssige prioriteter.
"Pensionskrisen i Amerika er reel og vil kun forværres, medmindre vi gør opsparing lettere og gør mere for at tilskynde arbejdere til at begynde at planlægge pension tidligere," sagde repræsentant Richard Neal, D-Mass., i en erklæring, da House Ways og Middeludvalget, som han er formand for, gennemgik og vedtog lovgivningen sidste år.
Specifikt ved lovgivningen er naturligvis flydende og kan ændres, da forskellige bestemmelser diskuteres og forhandles inden en endelig afstemning i Senatet. Og hvis Senatets version afviger fra House-versionen, vil flere forhandlinger og sammensætning være nødvendige, før en endelig version kan sendes til præsidenten.
Men der er dukket nogle brede områder op, som individuelle pensionsopsparere måske vil være opmærksomme på. I mange tilfælde kunne de forbedre nogle af de regeljusteringer, der er skitseret i den oprindelige SECURE-lovgivning. (Relateret: 3 punkter at vide om SECURE Acts pensionsregelændringer)
Større pensionstidslinjefleksibilitet
På visse tidspunkter skal pensionister tage påkrævede minimumsudlodninger (RMD'er) fra deres skatteudskudte pensionskonti, såsom 401(k)s og traditionelle IRA'er, uanset om de har brug for midlerne eller ej. Nogle mennesker, især dem, der forbliver i arbejdsstyrken eller har andre indtægtskilder, vil helst ikke trække på disse midler. Og i betragtning af den voksende levetid for Amerikas befolkning, hævder nogle, at det giver mere mening at lade sådanne midler fortsætte med at vokse skattefrit til brug i senere år.
Den oprindelige SECURE Act forlængede den alder, hvor RMD'er skal begynde fra traditionelle IRA'er og 401(k)s til 72 fra 70½-alderen. (RMD-beregner)
Den nye foreslåede lovgivning vil skubbe den RMD-ældning endnu længere ud - denne gang til 75 år. Den nye grænse vil blive indfaset over en årrække under de nuværende forslag.
Derudover vil den foreslåede lovgivning foretage ændringer i kvalificerede livrentekontrakter (QLAC'er). Disse er særlige livrenter, der kan købes med penge fra kvalificerede pensionskonti, hvilket fjerner nogle midler fra RMD-kravene, så de kan bruges som en kilde til garanteret indkomst i senere år.
I øjeblikket kan kun den mindste af 25 procent af den samlede kontosaldo eller $135.000 af kvalificerede pensionsmidler bruges til at finansiere en QLAC. Men den nye lovgivning vil revidere disse grænser. Hvor meget er tilbage at se. Nuværende SECURE Act 2.0-forslag vil også tilføje mere fleksibilitet til QLAC'er for ægtefællers overlevelsesrettigheder.
I henhold til nuværende forslag vil SECURE Act 2.0 også fjerne nogle påkrævede minimumsfordelingsbarrierer, der begrænsede tilgængeligheden af livrenter i kvalificerede pensionsordninger og IRA'er.
Flere måder at indhente det på
Lovgivningen har også til formål at hjælpe dem, der er på vej til pensionering, med at give et boost til deres pensionsopsparing.
Arbejdstagere, der er mindst 50 år gamle, kan indbetale inddrivelsesbidrag til deres pensionskonti. For 2022 kan ældre arbejdstagere bidrage med en ekstra $6.500 til 401(k) og 403(b) planer efter at have nået $20.500 bidragsgrænsen. For dem med en ENKEL IRA, en type pensionsordning, der er oprettet af en lille virksomhedsejer for ansatte, kan arbejdere tilføje $3.000. (Pensionsplanlægningsberegner)
I henhold til SECURE Act 2.0-forslagene ville arbejdstagere mellem 62 og 64 år være i stand til at bidrage endnu mere til pensionskonti. Medarbejdere med 401(k) og 403(b)-planer ville være i stand til at bidrage med op til $10.000 i indhentningsbidrag (en stigning fra de nuværende $6.500), mens deltagere i en SIMPLE IRA kunne bidrage med op til $5.000 (op fra den nuværende 3.000 USD).
Under de nuværende forslag vil IRA-indhentningsgrænsen for dem, der er 50 år, desuden blive indekseret til inflation fra 2023. I øjeblikket er den årlige stigning i indhentningsbidraget begrænset til 1.000 USD.
Hjælper arbejdere med at spare
Som det er nu, vil lovgivningen kræve, at arbejdsgivere af en vis størrelse automatisk tilmelder berettigede arbejdstagere til pensionsordninger, såsom en 401(k) eller 403(b)-ordning, med en opsparingssats på 3 procent af deres løn. Arbejdere ville være i stand til at fravælge eller vælge at spare mere eller mindre op til årlige bidragsgrænser. Arbejderbidragssatserne vil automatisk stige hvert år med 1 procent, indtil deres bidrag når 10 procent, medmindre de fravælger det.
"En af hovedårsagerne til, at mange amerikanere når pensionsalderen med ringe eller ingen opsparing, er, at for få arbejdere tilbydes en mulighed for at spare op til pension gennem deres arbejdsgivere," forklarede en rapport fra House Ways and Means Committee om lovgivningen. ”Men selv for de medarbejdere, der får tilbudt en pensionsordning på arbejdet, er der mange, der ikke deltager. Men automatisk tilmelding i 401(k)-planer - der giver folk mulighed for at deltage i planen, medmindre de tager initiativ til at fravælge - øger deltagelsen betydeligt."
Lovgivningen vil også give arbejdsgivere mulighed for at tilbyde øjeblikkelige incitamenter, såsom gavekort, til at deltage i en pensionsordning.
Og i et af de mere innovative tiltag foreslår lovgivningen at lade arbejdsgivere yde tilsvarende bidrag for at hjælpe deres arbejdere med at tilbagebetale studielån, ligesom de gør for 401(k)s og andre kvalificerede pensionsordninger.
House Ways and Means Committee bemærkede, at denne bestemmelse er "hensigten at hjælpe medarbejdere, der muligvis ikke er i stand til at spare op til pension, fordi de er overvældet af studiegæld og dermed går glip af tilgængelige matchende bidrag til pensionsordninger."
Lovgivningen omfatter også bestemmelser, der har til formål at kvalificere flere deltidsansatte til pensionsordninger og hjælpe små virksomheder med at håndtere omkostningerne til at starte pensionsordninger.
Konklusion
I løbet af debatten, mens lovgivningen slynger sig gennem de sidste stadier i Kongressen, kan forskellige bestemmelser og detaljer blive ændret eller endda droppet. Men i store træk er det disse områder, som Kongressen synes indstillet på at justere. Og det kan betyde muligheder for pensionister og dem, der nærmer sig pension. Nogle vil måske kontakte en finansiel professionel for at diskutere mulighederne.