Flere personer havde mistanke om, at langsigtet kapitalgevinstskat ville gøre comeback. Helt ærligt, det var jeg ikke. Nu hvor det er kommet, skaber det en del forvirring. Lad mig prøve at rense luften her.

OKAY. Hvad foreslog finansministeren så?

Langsigtet kapitalgevinstskat på egenkapital var nul indtil 31. januar 2018 .

Fra den 1. april 2018 skal du betale 10 % langsigtet kapitalgevinstskat på aktier (direkte aktier), aktieorienterede investeringsforeninger, hybride (aktieorienterede) fonde såsom balancerede fonde, arbitragefonde osv. 

Der er en mindre dispensation. Den første 1 lakh kapitalgevinst på et år er fritaget. Ud over det vil der være 10 % skat.

Så hvis du købte en investeringsforening til Rs. 150 og den aktuelle værdi er Rs. 200, har du en gevinst på Rs. 50. Forudsat at du har gennemført 1 år fra køb og sælger det i dag, betaler du skat af Rs.50 (Rs. 200 – Rs. 150). Skatten er 10% af Rs. 50, det vil sige Rs. 5.

Finansministeren mente dog også, at de ældre gevinster i aktie- eller aktiefonde ikke skulle være underlagt dette. Meget ligesom hvordan gamle mennesker som vores bedstefar måske ikke er i stand til at tage stød! De skal behandles skånsomt. På samme måde er de ældre kursgevinster også blevet behandlet skånsomt.

Derfor har du nu lov til at betragte dine omkostninger i aktiefonde som den højeste af

• Dit oprindelige køb NAV, eller
• NAV af 31. januar 2018.

Lad mig forklare.

Så jeg kunne have købt min fond for 1 år siden til Rs. 150 NAV, men dens NAV pr. 31. januar 2018 er Rs. 199. Så hvis jeg sælger det i dag til NAV på Rs. 200, min langsigtede kursgevinst er Re. 1 (Rs. 200 – Rs. 199). Jeg betaler skat med 10% af denne Re 1, det vil sige 10 paisa.

Men hvis din NAV pr. 31. januar 2018 falder til 145, kan du stadig tage dine købsomkostninger som Rs. 150,- den oprindelige købspris. I det scenarie vil gevinsten være Rs. 200 – Rs. 150 =Rs. 50. Skatten på samme er Rs. 5.

glem ikke. De første Rs. 1 lakh kapitalgevinst er fritaget for denne skat.

Den anden vigtige ting er, at du ikke får lov til at oppuste dine købsomkostninger, som du gør i fast ejendom eller gældsfonde. Dette er også kendt som omkostningsinflation indeksering .

Gør det dig ondt?

Selvfølgelig gør det det. Men det måtte komme på et tidspunkt.

Har du brug for at gøre noget nu?

Efter min mening, ingen handling. Lovene bliver ved med at ændre sig over tid. Det er aktivklassen, vi er investeret i, og vi bruger dem til vores mål. Der er ingen ændring i synet på egenkapital som en aktivklasse.

Også udbytte beskattes

I andre nyheder vil udbytte fra aktiefonde, som hidtil var fritaget for udbytteskat, nu have 10 % DDT.

Som investor vil du modtage et udbytte fratrukket skat, da investeringsforeningen vil betale det på dine vegne, så det er skattefrit i dine hænder.

Nu, hvis du er en langsigtet investor, som akkumulerer rigdom, var udbytte aldrig en god mulighed. Det er værre nu.

Læs mere : Dividende eller vækst – hvad skal jeg vælge?

Ansvarsfraskrivelse :Denne forståelse er baseret på det nuværende forslag fra finansministeren. Det er endnu ikke underskrevet som en lov. Reglerne kan ændres inden færdiggørelse. Tal med din rådgiver eller konsulter din CA, før du træffer nogen beslutning.