Hvis prisen på din kryptovaluta er styrtdykket, kan der være en guldkant, der kan spare dig for tusindvis af dollars på din skatteregning:skattetabshøst.

I denne vejledning vil vi opdele, hvad skattetabsindsamling er, forklare hvorfor kryptovaluta er en usædvanlig effektiv kandidat til at drage fordel af det, og gennemgå en trin-for-trin proces for at hjælpe dig med at identificere de bedste kandidater til skattebesparelser i din kryptoportefølje.

Hvad er skatte-tab høst?

Hvis du sælger dine aktier, ejendomsaktiver eller kryptovalutaer med fortjeneste, skal du betale kapitalgevinstskat baseret på, hvor mange penge du har tjent på salget.

Nogle investorer vælger at reducere deres kapitalgevinster i et givet skatteår ved at sælge nogle af deres aktiver med tab. Dette kaldes indsamling af skattetab .

Sådan fungerer indsamling af skattetab 

Skatte-tab høst er en meget almindelig strategi i verden af ​​aktier og værdipapirer. For at få en bedre forståelse af, hvordan det virker, lad os se på et eksempel.

Uden skattetabshøst

Her er, hvor meget John pådrager sig i kapitalgevinster, hvis han beslutter sig for ikke at drage fordel af skatte-tab høst.

Med skattetabsindsamling

Her er, hvor meget John pådrager sig i kapitalgevinster, hvis han realiserer sine tab på sin Tesla-aktie.

Skattetabsindsamling med kryptovalutaer

Ligesom aktier kan kryptovalutaer bruges til skatte-tab høst. Det betyder, at du også strategisk kan sælge/handle krypto for at høste tab og reducere din skattepligt.

I modsætning til aktier har kryptovalutaer dog unikke egenskaber, der gør dem endnu bedre kandidater til skattetabshøst. Lad os gennemgå nogle af disse fordele.

Gælder vaskesalgsreglen for kryptovaluta?

Lige nu har IRS en 'vaskeregel' på plads, der er designet til at forhindre investorer i at tage kapitaltab og derefter straks købe den samme aktie tilbage. At pådrage sig et kurstab på en aktie er ikke tilladt hvis du køber samme værdipapir 30 dage før eller efter salget.

IRS angiver specifikt at vaskesalgsregler kun gælder for værdipapirer. Kryptovalutaer er ejendom, ikke værdipapirer, som defineret af IRS-vejledning . Det betyder, at vaskesalgsreglerne fra nu af ikke gør det gælder for kryptovalutaer - dette kan dog ændre sig i fremtiden.

Volatilitet og skattetab høstning 

Kryptovalutaer er ekstremt volatile - mere end traditionelle aktiver. Denne volatilitet betyder, at kryptoinvestorer har flere muligheder for at realisere og høste kapitaltab.

Den svære del for investorer er at identificere, hvilken af ​​kryptovalutaerne i deres portefølje der har det højeste omkostningsgrundlag (oprindelig købspris) sammenlignet med den aktuelle markedspris. Det er de aktiver, der giver størst mulighed for skattebesparelser.

I slutningen af ​​denne artikel deler vi en trin-for-trin-strategi for at identificere muligheder for skattetab. Før vi springer ud i det, lad os dele et par tips til investorer, der ønsker at høste deres kapitaltab.

Er der en grænse for skatte-tab høst?

Når de samlede kursgevinster og -tab for året summer til et negativt tal, opstår der et nettokurstab. Hvis nettokapitaltabet er mindre end eller lig med $3.000 ($1.500, hvis du er gift og indgiver en særskilt selvangivelse), så kan hele kapitaltabet bruges til at udligne andre typer indkomst – såsom indkomsten fra dit job.

Nettotab på over 3.000 USD rulles frem til efterfølgende år.

Hvor ofte skal jeg høste mine tab?

Mange investorer vælger at vente til slutningen af ​​skatteåret med at identificere muligheder for at høste skattetab og minimere deres kapitalgevinster.

Denne strategi er ikke ideel.

Fordi kryptovalutaer er så volatile, har investorer ofte flere muligheder for at drage fordel af skattetabsindsamling i løbet af et år. Regelmæssig udnyttelse af disse prisfald kan hjælpe investorer med at spare penge og reducere stress i slutningen af ​​et skatteår.

Hvad er risikoen for skattetabshøst?

Hvis du befinder dig i et af disse scenarier, er skattetabshøst muligvis ikke det rigtige for dig.

• Du planlægger snart at afvikle dine besiddelser: Vær forsigtig med at høste skattetab, hvis du planlægger at sælge ud af kryptovaluta, du har købt inden for de seneste 12 måneder. Hvis du sælger dine tokens, skal du betale den kortsigtede kapitalgevinstsats (10-37 %) i stedet for at betale den langsigtede kapitalgevinstsats (0-20 %), som kan gælde, hvis du har holdt dine tokens i mere end 12 måneder.
• Dine skattebesparelser dækker ikke vekselgebyrer: Før du forfølger en skatte-tab høststrategi, er det vigtigt at overveje vekselgebyrer. Det er muligt, at prisen for at sælge og genkøbe dine tokens er højere end dine potentielle skattebesparelser. ‍
• Dine langsigtede kapitalgevinster er allerede 0: Hvis du er single og tjener under $40.000 eller gift og tjener under $80.000, er din langsigtede kapitalgevinstskattesats allerede 0%. Selvom skattetabsindsamling ikke vil reducere din langsigtede kapitalgevinstskat, kan det stadig opveje dine kortsigtede gevinster og op til $3000 i indkomst.
  ‍

Hvad hvis jeg købte min krypto til flere prisklasser?

Overvej følgende spørgsmål i infografikken nedenfor.

Svaret på infografikken ovenfor afhænger af, hvilken regnskabsmetode Brian vælger at bruge til sine kryptotransaktioner. I USA bruger investorer typisk først-ind-først-ud-regnskabsmetoden (FIFO) til at beregne deres kryptogevinster og -tab. Denne regnskabsmetode sælger dine mønter ud i den rækkefølge, du modtog dem.

Der findes også andre regnskabsmetoder såsom sidst ind først ud (LIFO) eller højest ind først ud (HIFO). Disse metoder kræver, at investorer specifikt kan identificere den kryptovaluta, de sælger.

For at lære mere om, hvordan hver af disse regnskabsmetoder fungerer, kan du se vores komplette guide til FIFO, HIFO og LIFO .

Hvordan kan jeg komme i gang med skattetabshøst?

Hvis du bruger flere tegnebøger og børser, kan det være svært at holde styr på omkostningsgrundlaget for hver enkelt af dine aktiver. Det betyder, at det kan være svært at identificere muligheder for skattetab.

CryptoTrader.Tax kan hjælpe. Platformen giver dig mulighed for at finde alle dine skatte-tab høstmuligheder på få minutter.

Lad os gå gennem processen.
‍

1. Forbind tegnebøger og børser:Importer dine transaktioner fra børser og tegnebøger automatisk eller gennem et regneark.

2. Generer din skatterapport:Når du har registreret alle dine transaktioner, vil du være i stand til at generere en skatterapport med et klik på en knap.
3. Naviger til fanen Skattetabsindsamling:Her vil du kunne se alle dine muligheder for skattetabsindsamling. Listen er sorteret efter, hvor stor din mulighed er. Rapporten sammenligner dit omkostningsgrundlag for skattetabshøst med den aktuelle markedspris.

‍Se, hvor meget skattetabsindsamling reducerer din skatteregning.

Når du ved, hvilke kryptovalutaer, der giver de bedste muligheder for skattebesparelser, kan du sælge eller bytte dem på din valgte børs.

Importer derefter transaktionen/transaktionerne til CryptoTrader.Tax og kør dine skatterapporter igen! Du vil derefter være i stand til at se, hvor meget høst af dette tab reducerede dine nettogevinster.

Ofte stillede spørgsmål 

Lad os opsummere denne artikel ved at besvare et par ofte stillede spørgsmål om skatte-tab høst af kryptovaluta.

Gælder reglen om vaskesalg for kryptovaluta?

Baseret på nuværende IRS-vejledning er det rimeligt at antage, at vaskesalgsreglen ikke gælder for kryptovaluta.

Kan jeg bruge LIFO til kryptovaluta?

IRS giver investorer mulighed for at bruge LIFO, hvis de er i stand til specifikt at identificere deres tokens. For mere information, tjek IRS ofte stillede spørgsmål om krypto .

Er der en grænse for skattetabshøst?

Skattetabsindsamling kan bruges til at udligne 100% af kapitalgevinsten for året og op til $3000 af personlig indkomst. Ethvert nettotab over dette kan overføres til fremtidige skatteår.

Er skatteunddragelse en form for skatteunddragelse?

Nej. Skattetabsindsamling er en almindelig strategi, der kan hjælpe investorer med at reducere deres skattepligt. Skatteunddragelse betragtes som en kriminel handling og forekommer ofte, når skatteyderne fremsætter falske påstande på deres selvangivelser.

Hvad er fristen for indsamling af skattetab?

Det er vigtigt at huske på, at i USA slutter skatteåret den 31. december – selvom ansøgningsfristen først er den 15. april. Hvis du vil kræve underskud i dette skatteår, skal du handle inden nytårsdag.

Mange investorer udsætter kun for at indse, at de kunne have sparet penge på deres skatteregning, hvis de ville have solgt eller realiseret tab tilbage i december. På det tidspunkt er det for sent for dem at drage fordel af skattetabshøst.

Lad ikke dette ske for dig! Du kan se alle dine muligheder for skattetab ved at oprette en gratis skatterapport med CryptoTrader.Tax i dag. Der er ingen grund til at indtaste dine kreditkortoplysninger, før du er klar til at indsende din returnering.

For at lære mere om, hvordan cryptocurrency-skatter fungerer, kan du tjekke vores ultimate Crypto Tax Guide .

Ansvarsfraskrivelse:Denne vejledning er kun til informationsformål. Det er ikke beregnet til at erstatte skat, revision, regnskab, investering, finansiel eller juridisk rådgivning.