Det blev engang sagt, at der kun er to ting sikre i livet; død og skatter. Jeg ville ikke lyve, hvis jeg fortalte dig, at jeg havde brugt mange aftener på at prøve at finde kreative måder at "undgå" skatter på. Eller skal jeg sige reducere min skattepligtige indkomst. Det er her, tingene bliver skæve for handlende. Hvis du mener, at dit overskud fra daytrading er gratis og klart, så tro om igen. Den 30. april har Canadian Revenue Agency (CRA) masser af kreative måder at beskatte dit overskud på.
Og, endnu mere bekymrende, hvis du ikke er smart med dine fradrag eller har en erfaren revisor, kan CRA have en anden definition af, hvad du har gang i. Skulle du være bekymret? Absolut. Skal du helt undgå daytrading på grund af skattevæsenet? Absolut ikke. For at hjælpe med at dæmpe dine bekymringer, besluttede jeg at blogge om vigtigheden af at forstå canadiske dagshandelsskatter.
Først og fremmest vil skattevæsenet betragte dig som en erhvervsdrivende, hvis du opfylder nogle, ikke alle, eller kriterierne nedenfor:
Selvom du har et fuldtidsjob uden for handelsverdenen, kan du stadig blive klassificeret som en daytrader. Forvent derfor en større skatteregning i slutningen af året, da du skal betale skat af din samlede indkomst.
Man skulle tro, at indkomst er et ret ligetil koncept, men ikke så meget i skatteverdenen. I CRA's øjne falder indkomst i forskellige kategorier. Med hver anden kategori følger forskellige skattesatser, fradrag og formularer, der omhyggeligt skal udfyldes. Så for at forstå skatter som canadisk daghandler, skal du lære de forskellige typer indkomst at kende.
Nå, det er penge, du tjener, uanset om det er gennem løn, løn, bonusser og eller drikkepenge. Med andre ord penge, som du tjener på jobbet. Og hvis daytrading er dit job, og du rent faktisk tjener penge på det, vil disse indtægter sandsynligvis blive betragtet som arbejdsindkomst.
Hvis daytrading er dit eneste job, vil alt dit overskud blive beskattet med din marginale skattesats – også kaldet din personlige indkomstskattesats.
Konceptet med marginale og gennemsnitlige indkomstskattesatser kan virke lidt forvirrende, så jeg vil gøre mit bedste for at forklare hver enkelt enkelt. Din marginale skattesats er den skat, du betaler for hver ekstra indkomstkrone. Din kombinerede marginale skattesats inkluderer både føderale og provinsielle satser.
Canada har to skattesatser, en, der varierer med den provins, du bor i, og en, der er fast, eller den føderale sats. I vores føderale system beskattes du:
Nu inkluderer dette ikke de skatter, du betaler til din provinsregering. I Nova Scotia, for eksempel, beskattes du:
Sagt på en anden måde, hvis du falder i den højeste skatteramme, går 50 % af din indkomst til det offentlige. Av. Men da de fleste daghandlere er selvstændige, ser de efter at trække så meget fra som muligt i form af udgifter for at reducere deres skattepligtige indkomst. Hvis du er kyndig og kender reglerne, kan du støde dig selv ind i en lavere skatteramme.
Udover det faktum, at det er ulovligt ikke at gøre krav på dine gevinster, har du en kæmpe fordel ved at gøre det. Hvis du taber penge, kan du trække disse tab fra alle kilder til indkomst eller overskud, du tjener hen ad vejen.
Dette betyder flere penge i lommen, da tabene reducerer din skatteregning for dem af jer med et andet job. Hvad mere er, du kommer til at bære disse tab frem i det uendelige!
Sørg for at holde din indtjening fra dine langsigtede investeringer, som f.eks. gensidige fonde, adskilt fra de penge, du tjener på dagshandel. Hvis du laver en fejl og samler alt overskuddet sammen, vil CRA fejlagtigt antage, at alle dine investeringsgevinster er fra handel. Det vil være en dyr fejl, da det sandsynligvis vil støde dig ind i en højere marginalskatteklasse.
Hvis du kan lide din gratis sundhedspleje, uddannelse og veje, kan du takke dine skattekroner. Skatter er ikke i sig selv dårlige, bare potentielt ødelæggende for din bundlinje, hvis du ikke har planlagt dem. Det er derfor, før du starter dagshandel, skal du overveje de skattemæssige konsekvenser af den handelsstrategi, du beslutter dig for at gå med.
Hvis du undrer dig, er en kursgevinst en fortjeneste, du får ved at købe lavt og sælge højt. Og dette er ikke anderledes, når dagshandel med aktier; du køber lavt, sælger højt og lommer forskellen. Ved at slutte dig til Bullish Bears vil du lære, hvordan du indtaster en aktie korrekt, så du ikke køber højt og sælger lavt.
Som daytrader ønsker du ikke at betale skat af din arbejdsindkomst; du ønsker at betale skat af kapitalgevinster. Hvorfor? For kun halvdelen af en kursgevinst beskattes. Lad mig give dig et eksempel til illustration.
Hvis du tjente $1.000 på GameStop, og det beskattes som indkomst, vil hele gevinsten på $1.000 blive skattepligtig. Nej tak. Men hvis du betaler kapitalgevinster, betaler du kun skat baseret på din marginale skattesats. Og i dette tilfælde betaler du kun skat af $500. Den gode nyhed er, at hvis du sælger et aktiv for mindre end det, du har betalt, kan du udligne nogle af dine tab i form af et kurstab.
Og det gælder for dem, der taber penge på en handel (jeg kan relatere). I lighed med kursgevinster kan du kun anvende halvdelen af dit tab. Et kurstab giver dig mulighed for at reducere din skattebyrde, hvilket er noget, vi alle bør stræbe efter at opnå.
Også kendt som "30-dages reglen", hvis en investor, en ægtefælle eller en virksomhed, de kontrollerer, køber et aktiv eller lignende aktiv tilbage inden for 30 dage efter salg af det, kan de ikke kræve kapitaltabet skattemæssigt. Denne regel slår mange forhandlere hvert år og koster et betydeligt beløb i skat.
Advarsel!
Mange erhvervsdrivende, der har tjent store overskud, bliver udslettet, når skattetiden er kommet, fordi de ikke formåede at spore deres gevinster og tab. Der skal tages højde for prisforskellen for hver handel. For at forhindre, at dette sker for dig, foreslår jeg, at du enten tilmelder dig et program, der sporer dine handler for dig, eller opretter dit eget excel-regneark. Du bør gemme oplysninger om følgende:
Jeg håber nu, at jeg har overbevist dig om, at det er i din bedste interesse at reducere din skattepligtige indkomst så meget som muligt. Her er nogle ting, du kan trække fra i din dagshandelsindkomst.
Kontor-, juridiske og regnskabsmæssige gebyrer
Kontorudgifter (computer, skrivebord, stol, kuglepenne, papir, internet)
Investeringsrådgivning og -råd (bøger, magasiner, aviser. Dybest set alt, der hjælper dig med at forfine din handelsstrategi)
Pengeboksleje – du kan trække huslejen fra, hvis du opbevarer investeringsrelaterede dokumenter.
Investeringsrenter – hvis du låner penge til at handle, som mange daytradere gør, kan du trække renterne på lånet fra.
Husk, at du kun kan fratrække udgifter, hvis daytrading er dit daglige job, og du bliver beskattet af arbejdsindkomst. Ved at betale indkomstskat i modsætning til kapitalgevinstskat vil du gøre krav på alle ovenstående punkter. Du skal muligvis betale mere i skat, end hvis du lige har betalt gevinst, men du kan afskrive mere.
Vi er her ikke for at give dig investeringsrådgivning, men det er vigtigt at forstå de skattemæssige konsekvenser for dagshandel som skatteyder. Nogle gange er det nok at se den skat, du faktisk betaler, til at motivere dig til at finde måder at betale mindre indkomstskat på. Selvom du kan lære en hel del ting på TikTok, kan du lære meget mere om handel, investering og aktiemarkedet lige her hos Bullish Bears!.