NPS eller National Pension Scheme er en pensionsordning, som blev iværksat af den indiske regering i januar 2004. Den blev primært indført for de statsansatte, som blev ansat i 2004 og fremefter.
Efterfølgende ønskede Indiens regering at udvikle en vane med at spare op blandt de lønmodtagere indianere, specielt til pensionering. Derfor blev NPS fra maj måned i 2009 gjort tilgængelig for alle beskæftigede indere. PFRDA (Pension Fund Regulatory and Development Authority) er tilsynsmyndigheden for NPS i Indien.
Hvis du er lønnet indisk bosiddende i alderen 18 til 60 år, er du berettiget til at investere i NPS. Du kan åbne din NPS-konto hos enhver enhed kaldet Point of Presence (POP). POP'er omfatter for det meste banker og andre finansielle institutioner. De autoriserede filialer af en POP kaldes Point of Presence Service Providers (POP-SP'er). POP-SP fungerer som samler af sin POP.
For at tilmelde dig en NPS-konto skal du først lave en ansøgning i en foreskrevet form. Dernæst skal du fremlægge de nødvendige dokumenter for at overholde KYC-normer. Når din ansøgning er behandlet, sender Central Record-keeping Agency (CRA) dig din PRAN. Derefter skal du betale det mindste kontoåbningsgebyr sammen med administrationsgebyret for at aktivere din NPS-konto.
Der er to typer konti i NPS, som er Tier I-konto og Tier II-konto.
Tier I-konto er obligatorisk for alle abonnenter på NPS. Hvis du er statsansat, skal du bidrage med 10 % af din grundløn plus D.A. i NPS. Indiens regering bidrager også med et tilsvarende beløb på samme konto. Der kræves et minimum på 500 Rs om måneden for at blive bidraget til din NPS-konto, dvs. Rs 6000 om et år.
Er du privatansat, får du mulighed for at vælge mellem NPS og EPF. Vælger du NPS, skal du bidrage med et beløb svarende til 10 % af summen af din Grundløn og DA. Din arbejdsgiver vil også bidrage med et tilsvarende beløb på din konto. Du kan finde din arbejdsgivers bidrag til din NPS-konto i formular 16.
Tier II-konto hos NPS er en opsparingskonto, og du kan hæve penge fra den når som helst. Hverken din arbejdsgiver bidrager med noget beløb på denne konto, og du får heller ikke nogen skattefritagelse for et sådant bidrag. Du skal betale 1.000 Rs for at åbne denne konto. I dine efterfølgende bidrag skal du betale minimum 250 Rs ved hver lejlighed. Ydermere skal din saldo på denne konto være mindst 2.000 Rs ved hver årsafslutning for at holde din konto i drift.
En NPS investerer i aktier, virksomhedsgæld og statspapirer. Du kan vælge en hvilken som helst fra den aktive, automatiske eller standardplanen. I Active Plan kan maksimalt 50 % af dine investeringer allokeres til Aktier.
I autoplanen, indtil du når 35 år, vil de maksimale investeringer, der kan foretages i aktier og virksomhedsgæld, være henholdsvis 50 og 30 %. Derefter falder investeringerne i aktier og virksomhedsgæld i de næste 20 år hvert år med henholdsvis 2 og 1 %.
I standardplanen kan maksimalt 55 % i statspapirer, 40 % i virksomhedsgæld, 15 % i aktier og 5 % i pengemarkeder investeres ud af de ydede bidrag. Hvis du er statsansat, skal du være opmærksom på, at du kun kan vælge standardindstillingen.
De finansielle aktiver på din NPS-konto administreres af et etableret fondsforvaltningsselskab. Du kan vælge din fondsforvalter blandt en af følgende:
Når du abonnerer på en NPS-ordning, får du et Permanent Retirement Account Number (PRAN). Mens du arbejder, akkumulerer NPS dine opsparinger på din Permanent Retirement Account (PRA).
Når du går på pension, vil din opsparing i PRA blive brugt til at skaffe dig pension gennem hele dit pensionistliv. Når du trækker dig tilbage fra dit job efter at have nået en vis alder, giver NPS dig mulighed for at trække op til 40% af korpuset i din PRA. Balancekorpuset fortsætter med at generere pensionsbeløb til dig årligt.
Du skal også huske på, at du først kan hæve fra din NPS-konto efter tre år fra din abonnementsdato er gennemført. Du kan kun hæve penge til maksimalt 25 % af det beløb, du har bidraget med. Desuden har du lov til at trække dig op til maksimalt tre gange i løbet af din abonnementsperiode.
Læs også:
Når det kommer til investeringsstyring, giver NPS dig en vis fleksibilitet. Din opsparing i NPS drives og administreres af en privat investeringsenhed. Hvis du er utilfreds med din valgte fondsforvalter, kan du skifte til et andet fondsforvaltningsselskab.
Bortset fra det er NPS en sikker investering, da den er reguleret af PFRDA, et lovpligtigt organ for den indiske regering. NPS har været i Indien i omkring 15 år, og det har konsekvent givet mellem 8 og 10 % afkast hvert år.
En af de største fordele ved at investere i NPS er, at det giver enorme skattefordele til sine abonnenter. Uanset hvad du bidrager til din NPS-konto er berettiget til skattefordele op til Rs 1,5 lakh u/s 80C af indkomstskatteloven, 1961 for hvert regnskabsår.
Ydermere er en skattefordel på ekstra 50.000 Rs tilladt af din arbejdsgivers bidrag u/s 80CCD1B for hvert regnskabsår. NPS har en EET-status som PPF. Dette betyder, at investeringer, afkast og indløsninger alle er berettiget til skattefordele. Du kan læse mere om beskatning af NPS i denne blog.
Du skal have hørt, at man ikke skal putte alle æggene i en enkelt kurv. Diversificering er nøglen til succes på det finansielle marked. Det er svært at diversificere dit korpus, hvis du investerer direkte i markedet. Dette skyldes, at du ville kræve en enorm mængde penge for at skabe en veldiversificeret portefølje.
Investering i gensidige fonde kan løse dette problem i stort omfang. Men det vil ikke være til meget hjælp for dig, hvis du mangler viden om at vælge den rigtige investeringsforeningsordning til dine økonomiske behov.
NPS overvinder denne mangel ved Mutual Fund. Her behøver du ikke selv analysere et væld af skemaer. Du skal bare vælge din ønskede fondsforvalter, som vil håndtere alle dine investeringer i henhold til din valgte NPS-plan. Det smukke ved at investere i NPS er, at du ikke behøver at have nogen praktisk viden om aktiemarkedet.