I nogle tilfælde er det muligt at trække en pension før man når 59 1/2-alderen uden at pådrage sig den sædvanlige 10 procent punktafgift fra IRS for tidlig tilbagetrækning. Det er dog ikke alle pensionsordninger, der tillader sådanne hævninger. Mange pensionsordningsregler tillader ikke "udlodninger under drift" eller udbetalinger, mens du stadig er i tjeneste hos virksomheden. Nogle ydelsesbaserede pensionsordninger tillader slet ikke tidlige udlodninger. Andre, såsom nogle 401.000 planer, tillader arbejdere at foretage hævninger til enhver tid. For at undgå straffen skal visse betingelser dog gælde.
Vent, indtil du er 55 år eller ældre, før du går på pension eller mister dit job. Sandt nok, det er ikke altid op til dig. Men IRS tillader fordrevne eller pensionerede arbejdstagere, der er 55 år eller ældre på det tidspunkt, de forlader tjenesten, at foretage tilbagetrækning af optjente 401.000 midler uden at betale en bødeskat på 10 procent.
Forpligt dig til en række i det væsentlige lige periodiske betalinger. Denne serie af betalinger kan være for resten af dit liv, eller over den fælles levetid for dig selv og din ægtefælle eller enhver anden, du udpeger. Sektion 72(t) i Internal Revenue Code giver dig mulighed for at annuitisere din 401k eller anden kvalificeret pensionsordning til enhver tid uden at betale en bøde til IRS.
Udnyt en af bestemmelserne om tilbagetrækning ved vanskeligheder. IRS giver dig mulighed for at undgå bøden på 10 procent under følgende omstændigheder:dødsfald, invaliditet, betale lægeregninger, betale lægeforsikringspræmier, inklusive COBRA-præmier, for at undgå tvangsauktion eller udsættelse, for at betale for højere uddannelsesomkostninger eller en udbetaling på op til $10.000 på et hus til dig selv eller et familiemedlem.
Sikre et lån. Hvis dine planregler tillader det, kan du muligvis tage et lån mod dine 401k. Du skal betale dig selv tilbage med renter i løbet af de næste fem år. Hvis du ikke betaler lånet tilbage til dit eget 401k, vil IRS anse den ubetalte saldo for at være en skattepligtig hævning og underlagt en bøde på 10 procent.