Mange arbejdsgivere finansierer pensionsordninger for ansatte som en del af deres ydelsespakker. Hvis din arbejdsgiver giver dig en pensionsordning, skal du typisk beregne dine ydelser ved hjælp af en formel fastsat af virksomheden. Denne formel er normalt baseret på det antal år, du har arbejdet for din arbejdsgiver, og det beløb, du har tjent.
En pension er en form for ydelsesbaseret ordning, som er en pensionskonto, der finansieres udelukkende af din arbejdsgiver. Mens du arbejder, bidrager din arbejdsgiver regelmæssigt til din pensionsordning. I de fleste tilfælde bestemmer din arbejdsgiver også, hvordan midlerne skal investeres. De fleste pensionsordninger tillader ikke, at du får adgang til midlerne, før du når pensionsalderen, normalt 65. Nogle få ordninger kan dog tillade tidlig adgang til en reduceret alder fra 55 til 65 år.
Før du kan beregne størrelsen af de pensionsydelser, du vil modtage hver måned, skal du bestemme, hvor stor en procentdel af dine ydelser, der var optjent eller garanteret, før du forlod dit job. De fleste pensionsordninger bruger enten cliff vesting eller gradueret vesting. Under cliff vesting mister du alle dine pensionsydelser, hvis du forlader dit job om mindre end fem år. Hvis du rejser efter fem år, har du dog ret til alle dine ydelser, når du når pensionsalderen. Ved gradueret optjening har du ret til 20 procent af dine ydelser, hvis du bliver i jobbet i mindst tre år. I løbet af hvert følgende år bliver yderligere 20 procent af dine ydelser optjent.
De fleste arbejdsgivere beregner dine pensionsydelser ud fra produktet af dine anciennitetsår, en multiplikator virksomheden fastsætter og din indtjening i de tre år, du har tjent mest. For eksempel, hvis du arbejdede for en virksomhed i 25 år, tjente et gennemsnit på 5.000 USD om måneden i din højest betalte periode, og virksomhedens pensionsmultiplikator er 2,5 procent, ville din fulde pensionsydelse være 3.125 USD (25 år x 5.000 USD x 0,025). Men hvis du vælger at modtage ydelser før 65 år, eller hvis 100 procent af dine ydelser ikke er optjent, kan din månedlige betaling være mindre end dette beløb.
Fordi din arbejdsgiver er ansvarlig for at betale halvdelen af dine sociale sikringsskatter hver måned, reducerer mange virksomheder, der tilbyder pensionsordninger, din månedlige ydelse baseret på det beløb, du er berettiget til at modtage fra social sikring. Denne modregning bestemmes af din arbejdsgiver og kan svare til op til 50 procent af dine månedlige sociale sikringsydelser ved pensionering.