IRA står for individuel pensionskonto. Skatteudskudte IRA'er, herunder traditionelle IRA'er, SEP IRA'er og SIMPLE IRA'er, gør det muligt at foretage kvalificerede udbetalinger når som helst efter 59 1/2-alderen. Roth IRA'er kræver dog også, at kontoen er åben i mindst fem skatteår, før kvalificerede udbetalinger kan tages. Udbetalinger har en todelt proces:at anmode om hævningen fra dit pengeinstitut og indberette hævningen på dine selvangivelser. Selvom du tager en udbetaling fra en Roth IRA og ikke skylder skat, skal du stadig indberette fordelingen.

Trin 1

Kontakt din finansielle institution eller tjek dine finansielle poster for at bestemme alderen på din Roth IRA i skatteår. Kontoen skal være mindst fem skatteår gammel, for at hævningen er en kvalificeret hævning. Hvis Roth IRA ikke er mindst fem skatteår gammel, kan du skylde indkomstskat og bøder, hvis din tilbagetrækning inkluderer indtjening. Denne begrænsning gælder ikke for skatteudskudte IRA'er.

Trin 2

Anmod om en distribution fra dit pengeinstitut ved at udfylde en IRA distributionsanmodningsformular. Disse formularer er lidt forskellige for hver finansiel institution.

Trin 3

Indgiv din indkomstskat ved at bruge formular 1040 eller 1040A og indberette størrelsen af ​​fordelingen. Du vil modtage en formular 1099-R fra dit pengeinstitut, som vil rapportere, hvor meget af din distribution, hvis nogen, er skattepligtig.

Trin 4

Udfyld formular 8606, del III, hvis din distribution er fra en Roth IRA, der ikke har været åben i mindst fem skatteår. Denne formular afgør, om din udbetaling indeholder bidrag, indtjening eller begge dele. Hvis din hævning kun indeholder indtjening, er hævningen skattefri og straffri. Hvis udbetalingen indeholder indtjening, skal du indsende formular 5329 for at beregne den bøde for tidlig tilbagetrækning, du skal skylde.

Ting, du skal bruge

• Formular 1040 eller 1040A

• Formular 5329

• Formular 8606