Overskudsdelingsordninger er pensionsordninger bygget op omkring at give medarbejderne en procentdel af årets overskud; fra 2010 er det maksimale årlige bidrag 25 procent af en medarbejders løn eller $49.000, alt efter hvad der er mindst. Som de fleste pensionsordninger er pengene placeret i en overskudsdelingsordning skattefri, indtil medarbejderen tager dem ud af ordningen. Ligesom andre pensionsordninger er der strenge regler for, hvornår en medarbejder må begynde at hæve penge. Tidlige hævninger kræver betaling af skat af det hævede beløb samt en bøde.
Tal med din arbejdsgiver om dens tilbagetrækningspolitik. Overskudsdelingsplaner har mere fleksibilitet end en 401(k) eller en IRA. Overskudsdelingsplanen for Iron Workers of Western Pennsylvania, for eksempel, giver medarbejdere, der har deltaget i planen i fem år eller mere, mulighed for at hæve en del af pengene tidligt. Mange planer, men ikke alle, tillader tilbagetrækninger med vanskeligheder for at klare uventede udgifter, såsom lægeregninger, som du, din ægtefælle eller dine børn har haft.
Beregn din skat. Selvom din plan tillader tidlige hævninger, skal du betale skat af pengene og 10 procent i skat på alt, hvad du hæver, før du når 59 1/2.
Se efter eventuelle fritagelser for bødeskatten. For eksempel, hvis du forlader dit job efter 55, pålægger IRS ikke en bøde for tilbagetrækninger. IRS fritager også udbetalinger foretaget for beløb, der overføres til en IRA eller en anden arbejdsgiverplan, eller udlodninger foretaget ved opdeling af ejendom under en skilsmisse, hvis det sker i henhold til en kvalificeret ordre om indenlandske relationer.
Udfyld det rigtige papirarbejde og send det til din virksomhed.
Spørg din virksomhed, hvor hurtigt efter 59 1/2 du kan begynde at hæve penge. Efter alder 59 1/2 straffer IRS dig ikke længere for udbetalinger. Nogle virksomheder kan dog kræve, at du venter længere. Jernarbejdernes plandeltagere skal være 65 år, før de begynder at foretage regelmæssige udbetalinger, medmindre de kvalificerer sig til en undtagelse.
Beregn skattebetalingerne. Selvom du ikke betaler bødeskat efter alder 59 1/2, skal du stadig betale føderal indkomstskat af de penge, du hæver. Når du fylder 70 1/2, skal du begynde at lave minimumsudbetalinger, men du har mulighed for at hæve alt på én gang. Beslut dig for, hvilket alternativ der vil fungere bedst for dig.
Begynd at foretage udbetalinger, når din virksomhed tillader det, og på det tidspunkt, hvor du vil indse størst fordel. Hvis du arbejder ud over 59 1/2, udskyder hævninger til du går på pension, kan din indkomst være lavere, og derfor kan dine hævninger blive beskattet med en lavere sats.