Roth IRA og den traditionelle 403b-plan er pensionsopsparingsplaner. De giver dig mulighed for at bidrage med penge hvert år og drage fordel af regelmæssige opsparinger og investeringer ved pensionering. Mens Roth IRA er en individuel pensionsordning, er 403b en gruppeordning, der tillader matchende bidrag fra arbejdsgivere. Deres vigtigste forskel er, hvordan de tillader, at din opsparing beskattes.
Roth IRA'er tillader dig ikke at trække det beløb, du bidrager med, fra din indkomst til skattemæssige formål. Hvis du tjener en skattepligtig indkomst på $50.000 om året og bidrager med $2.000 til IRA, skylder du stadig skat af $50.000. Men de penge, du sparer i en Roth IRA, beskattes ikke som indkomst, når du hæver dem.
En traditionel 403b-plan kan tilbydes til visse uddannelses- og statsansatte, selvstændige ministre og til dem, der arbejder for skattefrie organisationer. Det ligner den 401k-plan, der er tilgængelig for ansatte i den private sektor. 403b tillader ikke investeringer i aktier; i stedet tillader det køb af annuitetskontrakter eller depotkonti investeret i investeringsforeninger. Det giver dig mulighed for skattemæssigt at trække det beløb, du bidrager med, fra din indkomst. Hvis du tjener $50.000 og bidrager med $2.000 til planen, er din skattepligtige indkomst $48.000. Du får skattebesparelser med det samme. Men trækker du penge fra planen, inden du fylder 591/2, betaler du en bøde. Også penge, som du trækker fra ordningen i pension, er skattepligtige.
Hvilken plan, du skal bruge, afhænger af, hvor meget du tjener, og af den indkomstskat, du forventer at betale. Når du går på pension, vil du sandsynligvis tjene færre penge, så du betaler en lavere skat. De fleste arbejdere tjener flere penge og betaler en højere indkomstskat, før de går på pension. Den traditionelle 403b vil resultere i at betale indkomstskat af opsparing i fremtiden, men for de fleste mennesker til en lavere sats. Roth IRA tvinger dig til at betale skat af de penge, du sparer i år, men giver dig mulighed for at hæve disse penge i fremtiden skattefrit. Hvis din skatteramme er den samme nu, og når du går på pension, vil planerne efterlade dig med det samme beløb. Hvis du tjener mindre efter pensionering og betaler skat i et lavere skatteniveau, er den traditionelle 403b bedre. Hvis du forventer at tjene mere efter pensionering, er en Roth-plan bedre.
Som en gruppeplan giver 403b arbejdsgivere mulighed for at yde matchende bidrag. Dette kan stige betydeligt over tid. Roth IRA tilbyder ikke den samme funktion. Hvis du sparer op til pension, er der andre faktorer at overveje, herunder dine forventninger til investeringerne i din plan. Hvis aktiemarkedet klarer sig godt, og dine investeringer stiger markant i værdi, har Roth-planen fordelen - den profitable konto er beskyttet mod høje skatter. Hvis dine investeringer ikke klarer sig så godt eller har en stabil og ret lav fast rente, er den traditionelle 403B bedre.
Roth har også en vigtig fordel ved, at den ikke kræver udbetalinger, og du bliver heller ikke straffet for tidlige udbetalinger. Lovene, der styrer 403bs, tillader udlodninger at begynde ved 59 1/2 år og kræver regelmæssige udlodninger i det år, du fylder 701/2, uanset om du har brug for pengene eller ej. Og tidlige tilbagetrækninger fra en 403b og andre traditionelle IRA'er straffes med 10 procent og beskattes som normal indkomst.