Er du usikker på, hvordan du skal indberette din kryptovalutagave på din selvangivelse?

At føle sig forvirret er helt forståeligt. IRS’ regler for gaver i kryptovaluta er komplicerede for både donorer og modtagere.

I denne guide vil vi opdele alt, hvad du behøver at vide om, hvordan kryptovalutagaver beskattes, uanset om du har givet en kryptogave eller modtaget en. Vi tilføjede endda et par infografik for at illustrere, hvordan disse gaver beskattes i forskellige scenarier.

Jeg gav en kryptogave. Hvordan beskattes dette?

Jeg gav en kryptogave til en værdi af mindre end $15.000.

Det er ikke at give en kryptovaluta-gave, hvor tokens fair markedsværdi er mindre end $15.000 betragtes som en skattepligtig begivenhed og skal ikke indberettes på din selvangivelse.

Jeg gav en kryptogave til en værdi af mere end $15.000.

Hvis du giver en cryptocurrency-gave med en fair markedsværdi på mere end 15.000 $, skal du udfylde en gaveangivelse (IRS-formular 709) . Denne formular kan desværre ikke udfyldes elektronisk. Den skal udskrives og sendes til IRS efter udgangen af ​​skatteåret, men inden skattefristen den 15. april.

Derudover anbefaler vi at udarbejde et brev til gavemodtageren. Dette kan hjælpe modtageren med nemt at finde de oplysninger, de har brug for, hvis de står over for en fremtidig skattepligtig begivenhed eller en IRS-revision.

Brevet skal indeholde følgende oplysninger: 

1. Identiteten på både gavegiveren og modtageren.
2. En beskrivelse af den kryptovaluta, der gives i gave, inklusive navnet og beløbet for hver kryptovaluta, der er inkluderet i gaven.
3. Gavegiverens dato for erhvervelse af kryptovalutaen.
4. Gavegiverens justerede omkostningsgrundlag for kryptovalutaen.
5. Datoen gaven blev givet.
6. Den rimelige markedsværdi af gaven på overførselstidspunktet.
7. En erklæring fra gavegiveren om, at overførslen var en gave til modtageren uden betingelser.
   ‍

Jeg modtog en kryptogave. Hvordan beskattes dette?

Hvilke skatter skal jeg betale, når jeg modtager en kryptogave?

Det er ikke at modtage en kryptovaluta-gave betragtes som en skattepligtig begivenhed. Du bliver ikke forpligtet til at anerkende dine nye tokens som indkomst.

Hvilke skatter skal jeg betale, når jeg sælger min kryptogave?

På den anden side betragtes det som en skattepligtig begivenhed at sælge de poletter, som du har modtaget i gave. Du skal pådrage dig kapitalgevinster eller kapitaltab afhængigt af, hvordan prisen på dine tokens har ændret sig, siden du oprindeligt modtog dem.

Typisk beregner skatteyderne kursgevinster/kurstab ved hjælp af nedenstående formel.

Det er her, tingene bliver komplicerede. Når du sælger en cryptocurrency-gave, kan dit omkostningsgrundlag variere afhængigt af din situation. Her er et par almindelige scenarier.

Din gave er steget i værdi, og prisen er højere end gavegiverens omkostningsgrundlag  

Hvis prisen på din gave er steget, siden du modtog den, er dit omkostningsgrundlag lig med giverens omkostningsgrundlag.

Din gave er steget i værdi, men prisen er lavere end gavegiverens omkostningsgrundlag

Det er muligt, at værdien af ​​din cryptocurrency-gave er steget, siden du oprindeligt modtog den, men stadig er lavere end det oprindelige omkostningsgrundlag. I dette tilfælde er der ingen kursgevinst eller -tab, der skal rapporteres.

Din gave er faldet i værdi 

Hvis værdien af ​​din gave er faldet, siden du modtog den, er dit grundlag lig med, hvad der er lavere:donorens omkostningsgrundlag eller fair markedsværdien af ​​poletterne på det tidspunkt, gaven blev givet.

Du kender ikke det oprindelige omkostningsgrundlag for din gave 

Hvis du ikke kender det oprindelige omkostningsgrundlag for din cryptocurrency-gave, skal du genkende omkostningsgrundlaget som $0.

Jeg lavede en kryptodonation. Hvordan beskattes dette?

Donering af kryptovaluta til velgørenhed anses for at være fradragsberettiget.

Hvis du har haft din kryptovaluta i 12 måneder eller længere, er du berettiget til et fradrag svarende til fair markedsværdien af ​​dine tokens.

Hvis du har haft din kryptovaluta i mindre end 12 måneder, er du berettiget til et fradrag baseret på hvad der er lavere:dit omkostningsgrundlag eller den fair markedsværdi af dine tokens.

Leder du efter en nem måde at spore dine kryptoskatter på?

Uanset om du køber, sælger, modtager eller giver væk cryptocurrency, er én ting stadig sandt:at håndtere dine kryptoafgifter kan føle sig stressende.

CryptoTrader.Tax kan hjælpe. Mere end 100.000 investorer bruger vores platform til at gøre rapportering af kryptoskatter enklere end nogensinde. Platformen understøtter automatiske integrationer til platforme som Coinbase og Kraken, så du kan indsende din selvangivelse på få minutter.

Kom godt i gang med en gratis eksempelrapport i dag - der er ingen grund til at indtaste dine kreditkortoplysninger, før du er 100 % sikker på, at dine transaktionsdata er nøjagtige.