Opsparing til pension kan være lidt enklere, hvis du arbejder på et traditionelt job med en arbejdsgiversponsoreret 401(k). Men tingene kan blive sværere for selvstændige, især dem, der driver en enkeltmandsoperation. Kun 13 % af mennesker i denne gruppe deltager i en pensionsopsparing på arbejdspladsen, ifølge en undersøgelse fra 2019 fra The Pew Charitable Trusts. Hvad mere er, har de, der har en tendens til at have lavere kontosaldi sammenlignet med andre arbejdere.

Hvis du er en virksomhedsejer uden ansatte, kan noget, der kaldes en solo 401(k) være en god løsning. På mange måder afspejler denne type pensionsopsparing en traditionel 401(k). Begge giver attraktive skattefordele og kan hjælpe med at dyrke dit redeæg over tid. For en selvstændig erhvervsdrivende kan en solo 401(k) være et godt pensionsopsparingsmiddel.

Sådan fungerer en Solo 401(k)

Denne type pensionskonto, også kendt som en individuel 401(k) eller en-deltager 401(k), har de samme regler og krav, som gælder for traditionelle 401(k)s. Den eneste forskel er, at den er designet specielt til virksomhedsejere, der ikke har ansatte. Med en traditionel 401(k) er de bidrag, du indsætter som medarbejder, fradragsberettigede. Det betyder, at de reducerer din skattepligtige indkomst i dag - en god fordel i dine arbejdsår. Din arbejdsgiver kan også vælge at matche nogle af eller alle dine bidrag. Solo 401(k)s er ikke anderledes, men de er unikke ved, at virksomhedsejeren opfylder begge roller – både som medarbejder og arbejdsgiver.

Du kan give regelmæssige bidrag til solo 401(k), og som arbejdsgiver kan du også indsætte en vis procentdel af din samlede kompensation. Dette sætter scenen for højere bidrag sammenlignet med almindelige 401(k)s eller individuelle pensionskonti (IRA). Men ligesom disse konti, vil du blive beskattet af de hævninger, du foretager i pension. Hvis du vælger at trykke på din kontosaldo, før du fylder 59½, kan du også blive ramt af en straf på 10 %.

Hvor meget kan du bidrage til en Solo 401(k)?

Bidragsgrænser for en solo 401(k) er unikke, da virksomhedsejeren fungerer som både medarbejder og arbejdsgiver. Hvis du har en 401(k) med én deltager i 2021, kan du bidrage som følger:

• Som medarbejder: Op til $19.500 af arbejdsindkomst. De, der er 50 år eller derover, kan bidrage med op til $26.000.
• Som arbejdsgiver: Op til 25 % af din kompensation. Hvis du er selvstændig, og din virksomhed ikke er struktureret som et selskab, kan du beregne din arbejdsindkomst ved at tage din nettoindtjening og trække følgende fra:
  • Halvdelen af ​​din selvstændige skat
  • Bidrag til dig selv

Samlet set må de samlede bidrag til en solo 401(k) ikke overstige $58.000 i 2021. Det tal springer op til $64.500 for de 50 eller ældre. Dette tal inkluderer både de valgfrie udsættelser, du foretager som medarbejder og bidrag på arbejdsgiversiden.

Et andet karakteristisk træk ved en solo 401(k) er, at den strækker sig til en anden person udover virksomhedsejeren. Hvis din ægtefælle også tjener indkomst fra virksomheden, kan de også tilmelde sig planen - potentielt accelerere din families pensionsbidrag i processen.

Hvad er de skattemæssige fordele ved en Solo 401(k)?

En én-deltagers 401(k) har en række skattefordele, der gør det til en attraktiv pensionsopsparing for selvstændige.

• Dine bidrag er fradragsberettigede. Som tidligere nævnt vil de penge, du sætter i en solo 401(k) som medarbejder, reducere din skattepligt i dine før-pensioneringsår. De penge nyder også godt af skatteudskudt vækst. Der er også nogle skattefordele på arbejdsgiversiden. Overskudsdelingsbidrag tæller som en fradragsberettiget forretningsudgift for virksomheder, der er stiftet. Hvis ikke, vil de sandsynligvis tælle som et personligt indkomstfradrag.
• Du kan vælge en Roth solo 401(k). Traditionelle 401(k)s er finansieret med før skat dollars; ikke sådan med Roth 401(k)s. Disse typer af pensionskonti er finansieret med bidrag, der allerede er blevet beskattet. Selvom du går glip af skattefradraget i dag, kan du nyde skattefrie udlodninger, når du går på pension.

Sådan åbner du en Solo 401(k)

Hvis du beslutter dig for, at en solo 401(k) er det rigtige for dig, er åbning af en ikke ulig at åbne en IRA. Du kan oprette denne type konto hos mange investeringsmæglere. Vær forberedt på at give et arbejdsgiver-id-nummer (EIN) og udpege en planadministrator (sandsynligvis dig). Når du har udfyldt alt papirarbejdet, kan du vælge dine investeringsmuligheder. Nogle mæglere yder yderligere hjælp til dette, så det er klogt at gennemgå alle gebyrer og investeringsstøtte, før du færdiggør din plan.

At administrere din solo 401(k) plan burde være ret ligetil, da der kun er en til to deltagere. Bare husk på, at IRS vil kræve, at du indsender formular 5500-EZ årligt, når din plan overstiger $250.000 i aktiver. Når det er sagt, er en anden fordel ved en solo 401(k) at den giver dig mulighed for at låne mod den. Selvom det generelt ikke anbefales at optage et 401(k)-lån, fordi det kan sætte din pensionsopsparing tilbage, kan det tjene som en sidste udvej i en økonomisk nødsituation.

Bundlinjen

En én-deltager 401(k) er en pensionsordning designet specifikt til virksomhedsejere uden ansatte. Det kan give mulighed for større bidrag og samtidig give bemærkelsesværdige skattefordele undervejs. Betragt det som en anden økonomisk ressource at have i din værktøjskasse. Det samme kan siges om overvågning af din kredit - noget du kan gøre gratis med Experian. Det er et simpelt træk, der kan hjælpe med at opdage potentielt bedrageri og holde dit økonomiske helbred i gang.