Arbejdsgiversponsorerede planer, såsom 403(b)s og 401(k)s, kan være vigtige værktøjer til at hjælpe dig med at spare op til pension. Begge disse er skatteudskudte pensionsopsparingsprogrammer, som din arbejdsgiver kan tilbyde. Hvorvidt du har en 403(b) eller en 401(k) afhænger af, hvilken type arbejdsgiver du arbejder for. IRS-reglerne om, hvor meget du kan investere og i hvilke slags værdipapirer, er også forskellige mellem de to konti.

Hvis du arbejder i den private sektor, vil du sandsynligvis have en 401(k) i forhold til en 403(b), som er mere almindelig for offentlige eller visse nonprofit-arbejdere. I nogle tilfælde kan du endda have begge dele, selvom det er sjældent. At kende forskellene mellem en 403(b) og en 401(k) kan hjælpe dig med at forberede dig til pensionering, uanset om du er i 20'erne, dine 60'ere eller et sted midt imellem.

Hvordan fungerer en 403(b)?

En 403(b), også kendt som en skattebeskyttet livrenteordning, er en pensionsordning med defineret bidrag for ansatte i non-profit organisationer, statsansatte og offentlige skoleansatte, som professorer, lærere og skoleadministratorer. Planen investerer bidragene og foretager betalinger til medarbejderne, typisk efter pensionering.

• At give bidrag: En 403b-plan giver dig mulighed for at afsætte en del af din lønseddel på en pensionskonto, før skat trækkes ud. Derudover kan arbejdsgivere bidrage til deres ansattes planer, ofte matchende en del af, hvad medarbejderne sætter ind.
  
• Investeringsmuligheder: Medarbejdere kan investere deres bidrag i investeringsforeninger eller livrenter og geninvestere deres afkast på skatteudskudt basis, hvilket kan hjælpe deres opsparing med at vokse hurtigere. Udskudt skat betyder i denne sammenhæng, at du ikke betaler skat, før du hæver pengene.
  • Annuiteter sælges af forsikringsselskaber. Køber foretager en engangsbetaling eller en række betalinger til forsikringsselskabet. Til gengæld accepterer forsikringsselskabet at foretage periodiske betalinger med det samme eller på et bestemt tidspunkt i fremtiden. Gensidige fonde er kurve af værdipapirer og kan omfatte aktier, obligationer og andre værdipapirer.
    
• Grænser for bidrag: IRS bestemmer det maksimale beløb, du kan bidrage til en 403(b), og den grænse kan ændre sig fra år til år. Årlige medarbejderbidrag for en 403(b) er begrænset til $20.500 i 2022, hvilket giver medarbejderne mulighed for at bidrage med en ekstra $1.000 sammenlignet med tidligere år. De kombinerede bidrag, dvs. summen af, hvad både medarbejderen og arbejdsgiveren har sat ind på kontoen, er begrænset til 58.000 USD om året i 2021 og 61.000 USD om året i 2022, eller 100 % af medarbejderens seneste årsløn, alt efter hvad der er den laveste beløb.
• Indhentningsbidrag :Medarbejdere med 15 års anciennitet eller mere i en kvalificeret organisation kan være berettiget til at yde indhentningsbidrag på yderligere $3.000 om året. Medarbejdere, der er 50 år og ældre, er berettiget til at yde indhentningsbidrag på yderligere $6.500 i 2021 og 2022.

• Betalende skat: De penge, du bidrager til din 403(b), er skat udskudt, hvilket betyder, at du ikke betaler indkomstskat af de penge, du bidrager med eller afkastet af dine bidrag, før du foretager hævninger fra kontoen. Hvis du hæver penge før 59½ års alderen, kan du skylde en bøde for tidlig tilbagetrækning på 10 %, selvom der er nogle begrænsede undtagelser fra reglen om tidlig tilbagetrækning.
  
• Påkrævede minimumsdistributioner: Når du når en alder af 70½, skal du tage et vist beløb ud af din 403(b) hvert år (eller 72 år, hvis din 70-års fødselsdag er den 1. juli 2019 eller senere); dette kaldes den påkrævede minimumsfordeling (RMD). Regeringen bestemmer, hvor meget du skal hæve baseret på din kontosaldo og din forventede levetid.

Hvordan fungerer en 401(k)?

Arbejdsgivere i den private sektor kan tilbyde deres ansatte en 401(k) pensionsordning som en del af deres fordelspakke. Ligesom 403(b)s er 401(k)s skatteudskudte opsparingskøretøjer designet til at hjælpe medarbejderne med at spare op til pension. Bidrag investeres, og medarbejderne begynder typisk at modtage penge efter pensionering.

• At give bidrag: Ligesom 403(b)-ordninger giver 401(k)-ordninger medarbejdere mulighed for at yde bidrag før skat. Og ligesom 403(b)s, kan arbejdsgivere yde matchende bidrag til medarbejderkonti.
  
• Investeringsmuligheder: 401(k)-planer tilbyder typisk et begrænset sæt investeringer at vælge imellem, såsom en håndfuld investeringsforeninger, måltidsfonde, ofte en særlig type investeringsforeninger og børshandlede fonde (ETF'er), som er kurve med investeringer. Selvom det er sjældent, er det muligt, at en 401(k) kan inkludere livrenter som en del af sine tilbud.
  

• Grænser for bidrag: 401k planens bidragsgrænser er de samme som 403(b)s:$20.500 om året for medarbejdere i 2022 (tidligere begrænset til $19.500 i 2020 og 2021); 58.000 USD for kombinerede arbejdsgiver-/arbejdstagerbidrag i 2021 og 61.000 USD i 2021. Personer på 50 år og ældre er berettiget til at indbetale bidrag på yderligere 6.500 USD om året i 2021 og 2022.
  
• Betalende skat: Hverken medarbejderbidrag eller indtjening på investeringer beskattes, før du hæver midler. Ligesom med en 403(b)-plan, er midler, der trækkes fra en 401(k) før 59½-alderen, underlagt en straf på 10 % tidlig tilbagetrækning, medmindre en undtagelse gælder.
  
• Påkrævede minimumsdistributioner (RMD'er): 401(k)-planer har også RMD'er, der begynder i en alder af 70½ eller 72 år, hvis din 70-års fødselsdag er den 1. juli 2019 eller senere.

403(b) vs. 401(k):Forskellen på et øjeblik

403(b) vs. 401(k): Dine muligheder 

Som en generel regel tilbyder arbejdsgivere kun én slags plan, så beslutningen 403(b) vs. 401(k) kan træffes for dig. I det sjældne tilfælde, at din arbejdsgiver tilbyder både en 403(b) og en 401(k), kan du deltage i begge dele, eller du kan finde forskellene mellem 403(b)s og 401(k)s skubbe dig i retningen af den ene eller den anden. Hvis du vælger begge, kan dine kombinerede bidrag på tværs af begge konti ikke overstige de årlige begrænsninger, selvom du har to planer.

Hvis en 403(b) eller 401(k) ikke er en mulighed, tilbyder Stash IRA'er for at hjælpe dig med at spare

I nogle tilfælde er forskellen mellem en 403(b) og en 401(k) plan ligegyldig, fordi din arbejdsgiver ikke tilbyder en pensionsordning, du er ikke ansat, eller du er selvstændig. Men der er stadig skattebegunstigede opsparingsmuligheder tilgængelige for dig, og du vil måske spare op til pension med en individuel pensionskonto (IRA). IRA'er til enkeltpersoner findes i to varianter:traditionelle og Roth. Her er en kort oversigt over, hvordan disse konti fungerer:

• At give bidrag: Bidrag til en traditionel IRA ydes med dollars før skat, mens bidrag til en Roth IRA ydes med dollars efter skat.
• Investeringsmuligheder: IRA'er kan tilbyde mulighed for at investere i en bredere vifte af værdipapirer end 401(k)s og 403(b)s. Der gælder dog nogle begrænsninger.
• Grænser for bidrag: Du kan bidrage med op til $6.000 hvert år i enten en Roth eller traditionel IRA for 2020, 2021 og 2022, selvom Roth IRA'er har nogle yderligere grænser i 2022. Og hvis du er 50 år eller ældre, kan du gøre en ekstra indhentning bidrag på $1.000, så du kan bidrage med i alt $7.000. Du kan have både en Roth IRA og en traditionel IRA, men den kombinerede bidragsgrænse er stadig den samme; den ekstra konto tillader dig ikke at bidrage med mere.
  
• Betalende skat: For traditionelle IRA'er beskattes hverken bidrag eller investeringsafkast før tilbagetrækning. Hvis du hæver penge før 59½ års alderen, skylder du en ekstra 10 % bøde, medmindre der gælder en undtagelse. Med Roth IRA'er er kvalificerede distributioner skattefrie. For at kvalificere sig skal en fordeling foretages fem eller flere år efter, at Roth IRA blev oprettet, og opfylde visse andre betingelser.
  

• RMD'er: Traditionelle IRA'er kræver, at du laver RMD'er i en alder af 70½, eller i en alder af 72, hvis din 70-års fødselsdag er den 1. juli 2019 eller senere. Roth IRA'er har på den anden side ikke RMD'er i den oprindelige ejers levetid.

Uanset om du kigger på en 403(b) vs. en 401(k) eller overvejer en IRA, kan investering til pension nu, uanset din alder, hjælpe dig med at planlægge din økonomiske fremtid.