Hvert år justerer IRS det maksimale beløb, skatteyderne kan bidrage til skattefordelte pensionsopsparingsplaner for at afspejle stigninger i leveomkostningerne. Desværre var inflationen så lav i 2020, at det maksimale beløb, du kan bidrage med til skattebegunstigede pensionsopsparingskonti, er uændret for 2021. Sådan fordeler det sig:
Arbejdsgiversponsorerede pensionsopsparingsordninger. Det meste du kan gemme i 401(k)s, Roth 401(k)s og andre arbejdsgiverplaner i 2021 er $19.500. Indhentningsbidraget for personer på 50 år og ældre er $6.500.
Traditionelle eller Roth IRA'er. Det maksimale du kan bidrage til en IRA i 2021 er $6.000. Indhentningsbidraget for opsparere på 50 år og ældre forbliver på $1.000.
Der er et glimt af gode nyheder:IRS øgede mængden af penge, som arbejdere, der er omfattet af en arbejdsgiver-sponsoreret plan, kan tjene i 2021 og stadig trække bidrag til en IRA. (Der er ingen indkomstafskæring for personer, der ikke er dækket af en arbejdsgiver-sponsoreret plan; de kan trække det maksimalt tilladte fra.)
Enlige skatteydere, der er omfattet af en 401(k) eller anden pensionsordning på arbejdspladsen, kan trække deres fulde bidrag til en IRA, hvis deres indkomst er $66.000 eller mindre; fradraget udfases gradvist, indtil indkomsten når $76.000. Det er en stigning fra $65.000 til $75.000 i 2020. For ægtepar, der ansøger i fællesskab, er udfasningsintervallet $105.000 til $125.000 op fra $104.000 til $0124, hvis ægtefællen, der yder IRA-bidraget, er dækket af en pensionsordning på arbejdspladsen.
Hvis den ene ægtefælle er dækket af en arbejdsgiver-forsynet plan, og den anden ikke er det, kan den anden ægtefælle trække IRA-bidrag fra, hvis parrets fælles indkomst er mellem $198.000 og $208.000, op fra $196.000 og $206.000 i 2020.
IRS justerede også mængden af penge, du kan tjene og stadig bidrage til en Roth IRA. Roth-bidrag er ikke fradragsberettigede, men så længe du har ejet din Roth i mindst fem år og er 59½ eller ældre, er udbetalinger skattefrie. Singler med modificeret justeret bruttoindkomst (MAGI) på mindre end $125.000 (op fra $124.000 i 2020) kan yde det maksimale bidrag til en Roth. Beløbet udfases til $140.000 (op fra $139.000). Ægtepar, der ansøger i fællesskab, kan yde det maksimale bidrag, hvis deres MAGI er mindre end 198.000 USD, og udfases til 208.000 USD (op fra 196.000 USD til 206.000 USD).
Der er ingen indkomstgrænse ved at konvertere en traditionel IRA til en Roth (se din guide til Roth-konverteringer).
Det maksimale du kan gemme på en sundhedsopsparing stiger i 2021 - dog ikke meget. I 2021 kan du spare $3.600 til individuel dækning, op fra $3.550 i 2020. For familiedækning kan du spare så meget som $7.200, op fra $7.100 i 2020. Det maksimale indhentningsbidrag for personer på 50 år og ældre forbliver uændret på $1.000 for både individuelle og familiekonti.
HSA'er giver en effektiv måde at spare op til lægeudgifter. Bidrag er før skat (eller fradragsberettiget, hvis din HSA ikke er arbejdsgiver-sponsoreret), midlerne vokser skatteudskudt på kontoen, og udbetalinger er skattefrie for kvalificerede lægeudgifter. Hvis du ikke bruger pengene, kan du rulle dem over til fremtidige år. En HSA er også en smart måde at spare op til lægeudgifter i forbindelse med pensionering.
For at kvalificere dig til en HSA skal du være tilmeldt en sygeforsikringsplan med høj fradragsberettigelse; kravene forbliver uændrede i 2021. Din plan skal have en selvrisiko på mindst 1.400 USD for individuel dækning eller 2.800 USD for familiedækning.
Din plan skal også have en grænse for egen dækning for at kvalificere sig til en HSA, og disse tærskler stiger lidt i 2021. Individuelle policer skal have en grænse på $7.000 for individuel dækning, op fra $6.900 i 2020. For familier planer, er det maksimale $14.000, op fra $13.800 i 2020.
Takket være loven om Coronavirus Aid, Relief and Economic Security (CARES), som blev underskrevet i loven i begyndelsen af 2020, er flere lægeudgifter berettiget til skattefrie udbetalinger. Du kan bruge penge fra din HSA til at betale for håndkøbsmedicin, såsom aspirin og hostesirup, uden en læges recept. Du kan også bruge pengene til at betale for tamponer, hygiejnebind og andre feminine hygiejneprodukter.