Udgifter. Vi kan ikke undslippe dem. Men med omhyggelig opmærksomhed kan du bruge dem til at reducere din skattepligt. Når du ved, hvilke forretningsudgifter du skal trække fra, vil du være sikker på, at du ikke betaler mere end nødvendigt. Så uden videre, hvad er forretningsudgifter?

Læs videre for at lære, hvordan du maksimerer din fortjeneste, når du bruger legitime forretningsudgifter til at reducere dine skatter.

Hvad er forretningsudgifter?

Virksomhedsudgifter er omkostninger, du pådrager dig, mens du driver din virksomhed. Typer af forretningsudgifter inkluderer alt fra butiksleje til lønomkostninger for små virksomheder. Dine udgifter spiller en rolle for, om du får et nettooverskud eller tab i en periode. Der er både faste (omkostninger, der ikke ændrer sig) og variable (omkostninger, der ændrer sig) forretningsudgifter.

Du registrerer udgifter til erhvervslivet på din resultatopgørelse. Medtag forretningsudgifter under indtægtssektionen, og træk dem fra for at nå frem til din nettofortjeneste eller -tab.

• Tilføj, spor og administrer nemt udgifter, indtægter og penge
• Importér dine kunder, leverandører og prøvesaldo
• Generer hurtigt nøjagtige rapporter når som helst og hvor som helst

Liste over forretningsudgifter

Udgifterne varierer fra virksomhed til virksomhed. Du kan muligvis reducere dine udgifter afhængigt af din forretningsmodel og dit budget.

Så hvad er nogle almindelige udgifter til små virksomheder? Brug vores virksomhedsudgiftsliste til at finde ud af:

• Leje- eller realkreditbetalinger
• Kontorudstyr
• Lønomkostninger (f.eks. løn, fordele og skatter)
• Annoncering og markedsføring
• Hjælpeprogrammer
• Små virksomheders forsikring
• Afskrivning
• Skatter
• Lånebetalinger
• Rentebetalinger
• Virksomhedsgebyrer (licenser, tilladelser, abonnementer osv.)

Udgifter og skatter for små virksomheder

Virksomheder, der opererer med overskud, kan indberette deres udgifter for at reducere deres skattepligt. For at fratrække støtteberettigede forretningsudgifter skal det være både almindeligt og nødvendigt ifølge IRS:

• Almindelig: Udgifter, der er almindelige i din virksomhed
• Nødvendigt: Udgifter, der er nyttige og passende i din virksomhed

Afhængigt af udgiftstypen kan du muligvis trække det fulde beløb fra. Øvrige udgifter er kun delvist fradragsberettigede. Og nogle udgifter er ikke fradragsberettigede.

Fradragsberettigede udgifter

Tag et kig på følgende eksempler på forretningsudgifter, som du helt eller delvist kan trække fra:

• Selvvirksomhedsskat: Du kan trække halvdelen af ​​din selvstændige skat fra, hvis du er selvstændig.
• Udgift til hjemmekontor: Gør krav på hjemmekontorets skattefradrag, hvis en del af dit hjem bruges regelmæssigt og udelukkende til erhverv.
• Virksomhedens kilometertal: Hvis du bruger et personligt køretøj til erhvervslivet, kan du kræve fradrag for erhvervskilometer for alle kørte forretningsmil.
• Måltider og underholdning: Afhængigt af situationen kan du muligvis kræve 50 % eller 100 % af udgifterne til måltider og underholdning.
• Gaver af nominel værdi: Du kan fratrække omkostningerne til varer af pålydende værdi eller andre bagatelartikler, du giver til ansatte på helligdage.
• Medarbejderløn: Generelt kan du trække de lønninger, lønninger, bonusser eller anden ikke-kontant kompensation, du giver medarbejdere.
• Annonceudgifter: Hvis du har rimelige annonceringsudgifter relateret til din virksomhed, kan du typisk trække dem fra.
• Leje: Lejer du bolig til din virksomhed, kan du trække beløbet fra.

For mere information om fradragsberettigede forretningsudgifter, se IRS Publication 535, Business Expenses.

Ikke-fradragsberettigede udgifter

Nogle erhvervsudgifter er ikke fradragsberettigede. Ikke-fradragsberettigede udgifter omfatter:

• Lobbyudgifter
• Politiske bidrag
• Offentlige bøder og sanktioner (f.eks. skattestraf)
• Ulovlige aktiviteter (f.eks. bestikkelse eller returkommission)
• Udgifter eller tab ved nedrivning
• Uddannelsesudgifter, der afholdes for at hjælpe dig med at opfylde minimumsniveauet
• krav til din virksomhed
• Juridiske gebyrer, der påløber for at erhverve virksomhedsaktiver (normalt)

Du kan heller ikke trække "anlægsudgifter" fra i ét engangsbeløb. Kapitaludgifter omfatter ting som erhvervskøretøjer og andre aktiver. Disse udgifter falder over tid, og du kan trække afskrivningsbeløbet fra.

Se IRS Publication 535 for mere information om ikke-fradragsberettigede små virksomheders udgifter.

Tip til forretningsudgifter

Når det kommer til at håndtere dine forretningsudgifter, er følgende tips et must:

1. Særskilte personlige og forretningsmæssige udgifter
2. Lav et budget (og prøv at holde dig til det)
3. Hold gode fortegnelser
4. Vid, hvilke udgifter du kan trække fra

Først og fremmest skal du dele dine personlige og erhvervsmæssige udgifter op. Ud over at have en separat forretningsbankkonto skal du adskille dine personlige og erhvervsmæssige udgifter. Du kan ikke kræve personlige udgifter. Og har du en udgift til noget, der delvist bruges af forretningsmæssige og personlige årsager, kan du dele og fratrække erhvervsdelen. For eksempel oprette en separat hjemmekontorplads til hjemmekontorfradraget.

Hvis du vil undgå overforbrug og falde i negativt cash flow-område, skal du oprette og opdatere et årligt budget. Tag hensyn til både faste og variable udgifter, når du laver dit budget.

Du har hørt det en gang, to gange, utallige gange - at føre detaljerede optegnelser er et must i erhvervslivet. Det samme gælder dine udgifter. Spor alt, hvad du bruger, og gem digitale eller papirkvitteringer. Hvis du ikke kan få en kvittering, skal du skrive en registrering i hånden med dato, årsag til udgiften, beløb og sælger.

Det er vigtigt at vide, hvilke udgifter du kan trække fra, når du skal søge fradrag. Igen er nogle forretningsomkostninger aldrig fradragsberettigede. Hvis du nogensinde er i tvivl om fradragsberettigede forretningsudgifter, så tjek med din skatterevisor – og vær sikker, sund og rentabel!

Denne artikel er blevet opdateret fra dens oprindelige udgivelsesdato 12. marts 2015.