Det kan kræve lidt arbejde at forstå investeringsskatter, men mange investorer synes, at indsatsen er det værd. Med praksis kan strategisk investering hjælpe dig med at sænke din skatteregning, mens du udvider din portefølje. Lær ins og outs med denne guide til kapitalgevinster, udbytteindtjening, aktieoptioner og mere.

Bemærk: Stash kan ikke give dig råd om din specifikke økonomiske situation, og denne artikel er kun til generel undervisning. For personlig rådgivning og eventuelle yderligere spørgsmål kan du overveje at arbejde med en skatteekspert.

Hvordan fungerer skatter på aktier?

Som hovedregel er de penge, du tjener på aktier og andre investeringer, skattepligtige. Skattesatsen på aktiegevinster afhænger af typen af ​​indtjening, såsom:

• Fortjeneste ved at sælge aktier
• Udbytte, du modtager
• Renter du tjener på penge på mæglerkonti

Der er en undtagelse:Indtjening på skattebegunstigede konti til pensionering kan være skatteudskudt eller skattefri. For eksempel er 401(k), 403(b) og traditionelle IRA-indtægter generelt ikke skattepligtige, før du foretager udbetalinger. Og hvis du har en Roth IRA, er indtjening og kvalificerede udbetalinger typisk skattefritaget. Men hvis du foretager ikke-kvalificerede hævninger, som at tage penge ud før 59½ år, betaler du generelt skat plus en bøde.

Kursgevinstskat

De fleste af de penge, du tjener på dine aktieinvesteringer, betragtes som kapitalgevinster. Skattesatsen på aktiegevinster kan være lavere end satsen på din almindelige indkomst, så det kan betale sig at forstå forviklingerne.

Hvad er en kursgevinst?

Kapitalgevinster er fortjeneste ved at sælge investeringer. Her er et imaginært eksempel:

• Du køber 10 aktier for 10 USD hver:en samlet investering på 100 USD.

(10 USD x 10 =100 USD)

• Fem år senere er aktiekursen 15 USD; nu er din investering $150 værd.

(15 USD x 10 =150 USD)

• Du sælger aktien og tjener 50 USD:150 USD minus din oprindelige investering på 100 USD.

($150 – $100 =$50)

• Fortjenesten på 50 USD "realiseres", når du sælger aktien; det er kapitalgevinsten. Der er ingen kapitalgevinst, før du sælger aktien, uanset hvor meget prisen stiger.

Hvad er et kapitaltab?

Hvis du sælger en investering for mindre, end du har betalt for den, kaldes det et kurstab. Det beregnes ligesom en kursgevinst:Træk din oprindelige investering fra den samlede salgspris. I nogle tilfælde kan du overføre kurstab fra tidligere år.

Hvad er kortsigtede og langsigtede kapitalgevinster?

Hvis du har en aktie i mindre end et år, før du sælger, betragter IRS den fortjeneste, du tjener, som en kortsigtet kapitalgevinst. Men hvis du holder det i mere end et år, er indtjeningen langsigtede kapitalgevinster. Du bliver nødt til at forstå begge dele, fordi kapitalgevinstskatten generelt er forskellige for hver.

Kortsigtet kapitalgevinstskat

Kortsigtede kursgevinster beskattes som almindelig indkomst, ligesom den indkomst, du tjener fra dit arbejde. Fra 2022 varierede disse satser fra 10 % til 37 %, afhængigt af din skatteklasse.

Langsigtet kapitalgevinstskat

Langsigtede kapitalgevinster beskattes normalt med en særlig kapitalgevinstskattesats:0 %, 15 % eller 20 %, baseret på din indkomst. I sjældne tilfælde går satsen så højt som 28%. Men for mange mennesker er det mindre end deres normale indkomstskattesats.

Hvad er en nettokapitalgevinst?

Ifølge IRS betyder "udtrykket 'netto kursgevinst' det beløb, hvormed din netto langsigtede kursgevinst for året er mere end dit netto kortsigtede kurstab for året." Så hvis du har langsigtede kursgevinster, men kortsigtede kurstab, skal du trække tabene fra gevinsterne for at nå frem til din nettokursgevinst. Dette er det beløb, du skal skylde skat af.

Udbytteskat

Udbytteindkomst er typisk skattepligtig; satsen afhænger af, hvilken type udbytte du tjener:

• Almindelig udbytte beskattes med din almindelige indkomstskattesats.
• Kvalificeret udbytte beskattes som kapitalgevinst.

Om dit udbytte er almindeligt eller kvalificeret afhænger i høj grad af, om du har opfyldt beholdningsperioden, hvilket betyder, at du holdt aktien i 60 til 90 dage i løbet af et givet tidsrum. Din 1099-DIV skatteformular vil fortælle dig, hvilken kategori dit udbytte falder ind under.

Skatter på aktieoptioner

Du modtager muligvis aktieoptioner som en del af dit jobs kompensationspakke; dette er mest almindeligt i startups og teknologivirksomheder. En aktieoption giver dig ret til at købe en aktie til en bestemt pris, kaldet tilskudsprisen, uanset aktiens markedspris på det tidspunkt, du køber den. Når du beslutter dig for at købe aktier til tilskudsprisen, kaldes det at udnytte din aktieoption. Ideelt set er prisen på aktien højere end tilskudsprisen, når du udnytter din option, så du får et kup.

Her er et hypotetisk eksempel på, hvordan det kan fungere:

• Din virksomhed giver dig aktieoptioner med en tildelingspris på 20 USD pr. aktie, og du har tilladelse til at købe 100 aktier til den pris.
• Når du udnytter dine aktieoptioner, værdiansættes aktien til 30 USD pr. aktie, og du køber 100 aktier.
• Du bruger 2.000 USD (20 x 100 USD), og de aktier, du nu ejer, er 3.000 USD værd (30 x 100 USD).
• Du kan nu beholde disse aktier eller sælge dem.

Skatter på lovpligtige kontra ikke-lovpligtige aktieoptioner

Aktieoptioner betragtes som enten lovpligtige eller ikke-lovpligtige, og skatter fungerer forskelligt for hver type.

• Lovpligtige aktieoptioner: Du pådrager dig normalt ingen skat, når du udnytter dine optioner, selvom du kan være underlagt alternativ minimumsskat, når du indsender din selvangivelse. Når du sælger aktierne, vil enhver indkomst, du tjener, generelt være skattepligtig. Den sats, som din fortjeneste beskattes med, afhænger af nogle få faktorer, herunder om dine optioner er kvalificerede eller ikke-kvalificerede, og hvor længe du har haft aktien. Dine kapitalgevinster vil blive klassificeret som kort- eller langsigtet baseret på, hvor længe du har haft aktien.

• Ikke-obligatoriske aktieoptioner: Hvis den fælles pris på aktien er højere end tilskudsprisen, når du udnytter din option, som i eksemplet ovenfor, anses forskellen mellem, hvad du betalte, og hvad aktierne er værd, normalt skattepligtige af IRS. Du vil også være underlagt kort- eller langsigtet kapitalgevinstskat, når du sælger dine aktier.

Hvornår betaler du skat af aktier?

Skatter på investeringsindkomst betales normalt efter samme tidsplan som andre skatter. For de fleste mennesker er det, når du indsender din årlige selvangivelse, men nogle mennesker betaler kvartalsvis estimeret skat eller bruger en anden skattekalender.
En undtagelse er, hvis du har aktier på en skattebegunstiget konto, som en 401(k), 403(b) eller IRA. I så fald skylder du sandsynligvis ikke skat, medmindre du har foretaget en kvalificeret hævning; hvis du har en Roth IRA, beskattes kvalificerede udbetalinger normalt slet ikke. Ikke-kvalificerede hævninger kan dog udløse skattepligt plus en bøde.

Sådan betaler du lavere skat på aktier

Her er fem strategier, der kan have indflydelse på din skatteregning:

• Køb og hold. At holde fast i dine investeringer i et år eller mere kan hjælpe dig med at sikre den lavere langsigtede kapitalgevinstskattesats for udbytte og penge, du tjener ved at sælge aktier.
  
• Åbn en traditionel eller Roth IRA. Disse konti tilbyder flere skattefordele, der kan tilføje betydelige skattebesparelser på lang sigt.
  
• Bidrag til din 401(k)- eller 403(b)-plan. Med bidrag før skat og udskudt skat på indtjening kan dine bidrag reducere din skat i dag og i morgen.
  
• Behold udbyttebetalende aktier på skattebegunstigede konti. Enhver skattebegunstiget pensionskonto kan reducere dit skattepligt. For eksempel beskattes udbytte optjent på aktier på en 401(k) eller individuel pensionskonto ikke, før du foretager kvalificerede hævninger. Og i de fleste tilfælde er udbytte optjent i en Roth IRA ikke skattepligtigt, forudsat at du følger udbetalingsreglerne.

• Brug kortsigtede kurstab til at udligne langsigtede kapitalgevinster. Ved at investere strategisk kan du muligvis udligne tab og gevinster for at reducere mængden af ​​skattepligtig indkomst, du modtager fra salg af aktier.

Skatteopdateringer for 2022

IRS implementerede nogle skatteændringer for 2022; her er et par højdepunkter, du måske ønsker at være opmærksom på:

• Indkomstskatteklassen blev justeret, så du kan være i en lavere skatteramme end sidste år, hvis din indkomst ikke har ændret sig.
  
• Langsigtede kapitalgevinstskat er også blevet justeret opad.

• Bidragsgrænser for IRA'er og 401(k)'er er steget.

Forstå de skattemæssige konsekvenser, når du investerer

Hvis du tjener penge gennem dine investeringer, vil det sandsynligvis påvirke dine skatter. Der er en række strategier, du kan anvende for eventuelt at reducere skatterne på aktier. Du ønsker måske at arbejde med en skatteprofessionel for at forstå, hvordan forskellige tilgange fungerer for dine personlige forhold. Og Stashs skatteressourcecenter kan hjælpe dig med at holde styr på vigtige skattedatoer og formularer.

Ofte stillede spørgsmål om aktieskatter

Kan du kræve skattetab?

Sommetider. Der er grænser for, hvor meget "overskydende tab" du kan trække fra gennem skattetabsindsamling, og kapitalgevinster kan opveje kurstab. Du kan muligvis overføre overskydende tab til fremtidige skatteår.

Hvordan undgår du kapitalgevinster skat på aktier ?

Handelsbeholdning inden for skattebegunstigede konti til pensionering, som IRA'er og 401(k)s, udløser typisk ikke kapitalgevinstskatten, selvom kvalificerede tilbagetrækninger er skattepligtige.

Hvis jeg geninvesterer mit udbytte i et DRIP-program, skal jeg så betale skat?

Deltagelse i et udbyttegeninvesteringsprogram (DRIP) påvirker ikke direkte dit skattepligt. Men DRIP-programmer øger normalt styrken ved sammensætning, hvilket giver dig mulighed for større afkast på lang sigt.

Skal jeg betale skat, hvis jeg ikke sælger mine aktier?

Generelt nej. Undtagen under særlige omstændigheder betaler du kun skat af penge, du tjener, når du sælger dine aktier. Hvis du holder på aktier, der stiger i værdi, er der ingen skattemæssige konsekvenser.