Aktier er den sande gave, der bliver ved med at give. Hvis du ønsker at give aktier som en gave denne feriesæson - til dine kære eller til velgørenhed - er der nogle ting, du bør vide. Hvordan køber man aktier som gave, og hvordan virker skatter i den situation? Vi giver dig en gennemgang i denne guide til gaveaktier, så du kan gøre det på den rigtige måde.

TL;DR

• Giv aktier som en gave til venner og familie ved at bruge en mægleroverførsel, certifikatoverførsel, direkte modtagerkøb, depotkonto, trustfond eller aftale om overførsel ved død.
• Vid, at kapitalgevinstskat stadig er en faktor, når du giver aktier – for begge parter.
• Du kan få skattefritagelser ved at give aktier til offentlige velgørende organisationer.
• Sørg for at rådføre dig med din finansielle rådgiver eller mægler for at diskutere det rigtige skridt for gaveaktier.

Sådan giver du aktier til venner og familie

I sin kerne kræver processen med at give aktier blot, at du overfører aktierne fra din mæglerkonto til modtagerne. Du vil dog tage forskellige skridt afhængigt af den type aktie, du har, og hvem du overfører dem til.

Her er et par muligheder for at give aktier via overførsel:

1. Mægleroverførsel:Kontakt den mægler, der har din mæglerkonto. Få dem til elektronisk at overføre dine aktier. Loven siger, at du skal underskrive skriftligt, hvilket betyder, at der kan være en vis udskrivning og scanning involveret, hvis du har at gøre med en mægler, der kun er online. Du skal have nogle oplysninger ved hånden, herunder:

• Dit navn og adresse samt modtagerens navn og adresse
• Dit kontonummer plus modtagerens kontonummer
• Modtagerens personnummer
• Navnet og antallet af aktier, du vil give i gave

Det vil være nemmere, hvis I begge har den samme mægler, men det er ikke umuligt, hvis dine mæglere er forskellige. Du skal bare kommunikere mellem firmaerne og have sælgeren involveret, så det bliver ikke en overraskelsesgave.

TIP:Hvis du vil, kan du gøre det til en almindelig ting ved at opsætte aktieoverdragelser med bestemte intervaller.

2. Certifikatoverførsel:Nogle gange har folk aktier i det, der kaldes en "certifikatform". Dette betyder blot, at du fysisk overfører aktierne, hvilket kan fungere fint, hvis du leder efter noget at pakke ind. For at dette kan fungere, skal du besøge din mægler personligt (de vil fungere som en garant) og få dem til at overvære din underskrift som godkendelse af overførslen.
3. Køb aktier som gave i modtagerens navn:For helt at undgå besværet med lageroverførsler kan du blot købe aktierne i modtagerens navn. Du skal muligvis have nogle oplysninger om personen for at gennemføre dette, såsom kontonummer og personnummer. Hvis du har børn, der nu er unge voksne, er dette en fantastisk mulighed, fordi du laver benarbejdet for dem, men de har stadig kontrol over aktien og kan lære om markedet.
4. Depot:Hvis du vil vide, hvordan man giver aktier til mindreårige, er en depotkonto vejen at gå. En konto som denne kan også kaldes UTMA eller UGMA. Du kan administrere aktierne for dem, men stadig holde dem involveret i processen. Når børnene er gamle nok til at handle på egen hånd, vil de være mere vidende om aktiemarkedet end de fleste på deres alder (plus de vil have en solid start på opsparing).

Afhængigt af den stat, du bor i, kan du udsætte adgangen til kontoen mellem 18-25 år. Du har kun tilsynsret, men den mindreårige ejer aktierne.

5. Trustfond:Dette er en anden mulighed for dine børn (eller voksne, der har brug for vejledning), og en der giver mere kontrol end en depotkonto. Du kan angive præcis, hvordan dine børn skal bruge overskud fra solgte aktier.
6. Overførsel ved dødsaftale:Indstil dine aktiemarkedsaktiver til at blive overført til dine begunstigede på dit dødstidspunkt ved hjælp af en Overførsel ved dødsaftale, som du kan finde via dit mæglerfirma.

Relateret:Sådan vælger du en aktie

Sådan fungerer skatter, når du giver aktier som gave

Hvis du troede, at gaveaktier var en måde at komme ud af beskatning i USA, så tro om igen. At få aktier som gave betyder stadig at blive beskattet for begge parter.

Sådan bliver modtageren beskattet:

Modtageren vil påtage sig byrden af ​​kapitalgevinstskat, men først efter at de har solgt. Om de bliver opkrævet for kortsigtet eller langsigtet kapitalgevinstskat afhænger af den tid, de besidder positionen (AKA hvor længe de venter på at sælge). På den anden side kan kurstab tjene som en skattemæssig afskrivning op til et vist beløb.

Længden af ​​tid er blot en faktor, der påvirker, hvor meget modtageren vil betale i kapitalgevinstskat. Andre faktorer omfatter omkostningsgrundlaget (også kendt som hvor meget afgifterne betalte for lageret) og lagerets værdi på modtagelsestidspunktet.

Sådan bliver afsenderen beskattet:

Som gavegiver kan du stadig støde på beskatning, selvom du har givet aktien væk. Hvis aktierne er steget, siden du købte dem, kan du selv eje kapitalgevinstskat.

Afhængigt af gavens størrelse kan det også være nødvendigt at indberette den til skattevæsenet. I 2020 kan du give op til 15.000 USD til enhver som gave og ikke behøver at rapportere det. Mere end det, og det gælder for din livstidsfritagelse.

Relateret:Betale skat af dine aktiemarkedsgevinster

Giver aktier til velgørenhed

Du kan gøre en donation til velgørende penge så meget mere værdifuld ved at give aktier i stedet for kontanter. Dette er godt for sagen, da det kan øge værdien af ​​din donation, men det er ikke den eneste grund til, at det er et klogt træk at give aktier til velgørenhed. Det kan også åbne døren for skattefritagelser, der vil gøre en stor forskel.

Generelt får de, der køber aktier som en gave til velgørenhed, mere generøse skattefritagelser, når deres donation er større. Dog kan enhver størrelse gave være med til at udligne din egen kapitalgevinstskat. Følg disse regler for at opnå skattefritagelser for gaveaktier til velgørenhed:

• Du kan trække den rimelige markedsværdi for de aktier, du gav, fra din årlige skat. Det maksimale beløb, du kan trække fra, er 50 % af din årlige bruttoindkomst.
• Du skal give donationen til en offentlig velgørende organisation.

Bundlinje

For nogle mennesker kan det være en ting, de skal bruge for at komme videre, at få aktier i en gave. Det kan være lanceringen af ​​en pensionsopsparing, det første skridt i retning af opsparing til ejendom eller bare en måde for nogen at lære om aktiemarkedet, uden bindinger. Du kan bevare en vis kontrol, eller du kan lade gavemodtageren tage tøjlerne.

Uanset hvad, skal du altid konsultere din finansielle rådgiver eller mægler, før du officielt giver aktier som gave. Alles situation er forskellig, og du ønsker ikke at grave dig selv ned i et skattehul, bare så din elskede kan nyde at få aktier til ferien.