Virksomhedsfusioner og opkøb kan være stressende. Når medarbejdere hører, at deres virksomhed er en del af sådan en aftale, bekymrer de sig instinktivt om deres job. Selv med forsikringer om, at der ikke er nogen grund til at bekymre sig om afskedigelser snart, bør medarbejderne forvente ændringer i deres pensionsordninger, især deres 401(k)s eller andre pensionsopsparingsordninger.

Blandt de lukkede døre møder, der finder sted forud for en overtagelse eller fusion, er det overraskende almindeligt, at fordelsordninger ignoreres, især på markedet for små planer. Dette kan være en katastrofe for både plansponsorer og deltagere.

For bedst muligt at ruste sig til at håndtere situationen, skal medarbejderne forstå selve erhvervelsen, den indflydelse, det vil have på deres plan, og hvad de kan gøre for at forberede sig.

To typer opkøb

Den vigtigste drivkraft i forbindelse med pensionsordninger er typisk typen af ​​erhvervelse:aktie- eller aktivkøb.

Hvis erhvervelsen er et salg af aktiver, den sælgende enhed bevarer ansvaret for 401(k)-planen, og de medarbejdere, der tilbageholdes fra den sælgende enhed, betragtes typisk som nye ansatte hos køberen. Ved et aktivkøb er det sjældent, at planerne slås sammen. Planen for den sælgende enhed afsluttes eller holdes åben, og medarbejdere, der ikke længere arbejder for den sælgende virksomhed, kan anmode om en fordeling fra den sælgende virksomhedsplan.

Hvis erhvervelsen er et aktiekøb, erhververen køber enheden fra sælgeren, herunder ydelsesordningerne. Medarbejderne behandles normalt som ansatte hos køberen, enten direkte eller indirekte. Hvad der sker med planen i denne situation, kan variere afhængigt af, hvad erhververen beslutter. De potentielle resultater for din 401(k)-plan i et aktiekøbssalg er:

• Din plan kan blive opsagt.
• Din plan kan fusionere med den anden virksomheds plan.
• Din plan kan forblive som den er – hvilket betyder, at begge virksomheder har separate planer.

To eksempler til at illustrere, hvad der kan ske

Lad os bruge nogle eksempler til at vise dig, hvordan dette ville se ud. For at holde dette enkelt, lad os antage, at den virksomhed, du arbejder for, er virksomhed A, og at den overtagende virksomhed er virksomhed B.

Virksomhed A's plan fusionerer med virksomhed B's plan

Denne begivenhed er højst sandsynlig med et lagersalg. Hvis købet er et aktivsalg, er denne begivenhed dog sjælden. For at denne begivenhed kan forekomme i et aktivsalg, skal sælgeren ændre deres plandokument samtidig med den officielle overtagelsesdato.

En vigtig bemærkning til et lagersalg:Hvis køber ikke ønsker at sammenlægge planerne, skal sælger opsige deres plan inden slutdatoen, som typisk er en anden kalenderdato end slutdatoen for overtagelsen. Når denne dato er gået, kan sælgeren ikke opsige planen. Tre scenarier kan forekomme:

• Virksomhed A's plan er frosset, og alle nye bidrag går til virksomhed B's plan (i dette scenarie vil du have to konti).
• Virksomhed A’s plan er flettet ind i Virksomhed B’s plan (mest almindeligt).
• Virksomhederne kan vedligeholde begge planer separat (planerne testes som én enhed - hvilket kan blive vanskeligt, men det er den næstmest almindelige mulighed).

Med den mest almindelige tilgang skal plansponsoren gennemgå begge planer for at sikre, at visse beskyttede fordele ikke elimineres, såsom optjening og visse distributionsbegivenheder. Dine aktiver overføres til den nye ordning, typisk på en foruddefineret dato, så hurtigt som administrativt muligt inden for et år efter overtagelsesdatoen. Det betyder, at du vil have en ny investeringsmenu, investeringsrådgiver forbundet til planen og loginoplysninger.

Virksomhed A opsiger sin plan

Hvis virksomhed A opsiger sin plan, vil din konto være 100 % tildelt alle virksomhedens penge, og du vil være i stand til at anmode om en distribution, der er kvalificeret til rollover.

Hvis virksomhed A opretholder sin plan, og du ikke længere er ansat i virksomhed A, kan du kun anmode om udlodning, hvis du har en udlodningsbar begivenhed, såsom opsigelse af ansættelsen. Hvis du begynder at arbejde med virksomhed B, er dette en udlodningsbegivenhed, da du ikke længere er ansat i virksomhed A. Husk på, at hvis du ikke viderefører dine penge, vil du være underlagt beskatning, herunder bøden for tidlig tilbagetrækning, hvis du er under alder 55 på uddelingstidspunktet.

Hvad du kan gøre

I de fleste tilfælde bliver de ansatte, der ikke er involveret i transaktionen, overrasket over et opkøb. Hvis din arbejdsgiver er en del af en fusion eller opkøb, skal du gennemgå alle dine fordelsordninger. Vær opmærksom på, at hvis du er deltager i en fusioneret plan, kan firmamatch- eller overskudsdelingskomponenten ændre sig. Dette vil påvirke din pensionsplanlægning og opsparingsstrategi.

Tal med din finansielle rådgiver om planen, dine bidrag, investeringsvalg og andre detaljer for at sikre, at du får det fulde udbytte.