Roth IRA'er har eksisteret i mere end 20 år, men alligevel møder jeg jævnligt pensionister og førtidspensionister, som ikke engang har overvejet at bruge en som en del af deres økonomiske plan.

Efter år med at have talt med seniorer og andre opsparere på uddannelsesværksteder, forekommer dette mig at være et symptom på et større problem:Mange mennesker modtager bare ikke ordentlig skatteplanlægning fra deres finansprofessionelle. Måske er det mangel på god træning, generel apati eller værre, uagtsomhed fra den person, der giver dem råd, men disse mennesker er ofte ikke klar over, at uden proaktiv planlægning kan skatter tage en betydelig del af deres pensionsmidler. .

I årevis har folk været betinget af at investere de fleste af deres penge på skatteudskudte pensionskonti (IRA, 401(k)s, 403(b)s osv.) eller, som jeg kan lide at kalde dem, skatte-angrebet regnskaber. Folk er aldrig glade, når de bliver mindet om, at når de går på pension, vil de overdrage en del af deres opsparing til onkel Sam, som har ventet spændt på at få fingrene i de penge, de har akkumuleret gennem årene. Ikke kun det, men hvis de går over en udpeget indkomstgrænse, bestemt af deres ansøgningsstatus, kan det udløse en skat på en del af deres sociale sikringsydelser. Medicare-præmier stiger også for dem med højere indkomster.

Selvfølgelig, hvis din indkomst vil være lavere, når du går på pension, end da du pumpede penge ind i din opsparing, og hvis skattesatserne er de samme eller lavere, når du går på pension, har du måske ikke et problem. Men det er et gamble. Den nationale gæld er mere end 23 billioner dollars, og vi ved, at Social Security og Medicare-trustfondene vil have brug for flere penge for at fortsætte med at betale ydelser på deres nuværende niveau i fremtiden. Pengene til at rette op på disse ting skal komme et sted fra, og de fleste eksperter forudser, at de vil komme fra dig - gennem højere skatter. I mellemtiden vil du sandsynligvis miste nogle store skattefradrag, efterhånden som dine børn vokser op, og du betaler af på dit realkreditlån.

Men lad os tale om nu. Lige nu og frem til 2025 er skattesatserne blevet sænket af skattelettelser og jobloven. Som et resultat heraf har opsparere, der sætter deres tro – og deres investeringsopsparing – på en skatteudskudt konto, mulighed for at tage kontrollen over deres pension tilbage ved at flytte nogle af eller alle disse penge til den ikke-skattepligtige verden.

En god måde at gøre det på er med en Roth-konto. Bidrag til en Roth ydes efter skat, så det vil koste dig mere på forhånd, men dine investeringsbesparelser kan fortsætte med at vokse uden skattebyrden.

En anden grund til at overveje at konvertere:Den nye SECURE Act har elimineret den populære "stretch" IRA, og ikke-ægtefællebegunstigede har nu kun et årti til at tømme en nedarvet IRA. Hvis du planlægger at efterlade hele eller dele af din skatteudskudte pensionskonto, kan en Roth-konvertering nu redde en elsket fra en skræmmende skatteregning senere.

Hver type Roth er en smule anderledes, og du bør tage dig tid til at finde den strategi, der passer bedst til dine behov. Her er et par grundlæggende ting:

Roth IRA:

• For at bidrage til en Roth IRA skal du have optjent indkomst i det år, du yder bidraget.
• For de fleste skatteydere er bidragsgrænsen for 2020 $6.000 med et ekstra $1.000 catch-up-bidrag for dem, der er 50 år eller ældre. Men hvis din indkomst overstiger den angivne grænse for din ansøgningsstatus, vil beløbet for dit Roth IRA-bidrag blive reduceret. Evnen til at bidrage begynder at udfases ved indkomster på $134.000 for singler og $196.000 for dem, der er gift, der ansøger i fællesskab. Når først indkomsten rammer $139.000 (for singler) eller $206.000 (for ægtepar, der ansøger i fællesskab), kan du ikke bidrage med noget en Roth. (For flere detaljer, se Hvor meget kan du bidrage til en Roth IRA?)
• Der er ingen påkrævede minimumsfordelinger (RMD'er) med en Roth IRA.

Roth 401(k):

• Der er ingen indkomstgrænser for en Roth 401(k). De eneste kriterier for at bidrage er, at din arbejdsgiver skal tilbyde muligheden.
• I 2020 kan du bidrage med op til $19.500, med et indhentningsbidrag på $6.500, hvis du er 50 år eller ældre. (For flere detaljer, se Hvor meget kan du bidrage til en Roth 401(k)?)
• Arbejdsgiverbidrag til en Roth 401(k) foretages før skat (som en almindelig 401(k)) og vil vokse skatteudskudt sammen med dine egne Roth-bidrag. Når du hæver penge, skylder du indkomstskat af arbejdsgiverens match.
• Der er RMD'er med en Roth 401(k), men du betaler ikke skat af dem.

Roth Solo 401(k)

• En Roth solo 401(k) dækker en virksomhedsejer uden ansatte eller virksomhedsejeren og ægtefællen.
• Virksomhedsejeren fungerer som både medarbejder og arbejdsgiver, og der kan ydes bidrag i begge egenskaber.
• Disse planer har de samme regler og krav som andre Roth 401(k)-planer.

Bagdør Roth

• Hvis din indkomst er over IRS-grænserne, kan du stadig drage fordel af en Roth IRA ved at konvertere penge fra en eksisterende pensionskonto, såsom en traditionel IRA. Du skal betale skat af det beløb, du konverterer (medmindre de midler, du konverterer, inkluderer nogle bidrag efter skat fra den traditionelle konto), og der er regler for, hvornår du kan hæve pengene fra din Roth. Men denne metode til at komme ind på en Roth-konto er fuldt ud acceptabel for IRS. Og du behøver ikke at bekymre dig om skat på disse penge i fremtiden.
• Pas på "pro-rata-reglen":Du kan blive beskattet af din Roth-konvertering, hvis du har penge tilbage på andre "før skat" IRA-konti. Hvis du allerede har IRA-penge før skat, skal de kombineres med IRA-bidragene efter skat, før konverteringen finder sted. Kun det procentvise beløb af IRA-penge efter skat i forhold til det samlede beløb af IRA'er (før skat og efter skat) kan konverteres skattefrit. Resten vil blive betragtet som skattepligtigt.

Mega Bagdør Roth

• En mega bagdør Roth giver nogle investorer mulighed for at bidrage med endnu flere penge til en Roth IRA via deres arbejdsgivers 401(k) (hvis planen tillader bidrag efter skat ud over grænserne for medarbejderbidrag) og/eller gennem en Roth 401(k).
• Dette er en kompliceret proces, der sandsynligvis vil kræve konsultation med en skatteekspert.

Uanset om du lige er begyndt at spare op til pension eller nærmer dig målstregen, er der mange fordele ved at inkludere en Roth-konto i din overordnede økonomiske plan.

For de unge handler det om at betale skat af frøet i stedet for høsten. For ældre opsparere, der har sparket skattedåsen hen ad vejen, er det en mulighed for at sprede en tikkende skattetidsbombe. Uanset hvad, kan en Roth-konto give ekstra fleksibilitet, når det kommer til at administrere din skattepligt ved pensionering.

Kim Franke-Folstad bidrog til denne artikel.