Jeg mødtes for nylig med en klient for at opdatere hendes testamente, og hendes store spørgsmål var, om hun stadig har brug for en tillid til sin datter. Hendes barn har afsluttet college, er på sit andet velbetalte job, blev gift og er nu nybagt mor. Hendes datter er ved at blive en ansvarlig ung voksen. Men der er en anden faktor, der vejer tungt på min klients sind – hendes svigersøn og potentialet for skilsmisse.

Mine kunder ønsker ikke, at penge, de har arbejdet hårdt for, skal give videre til deres søns eller datters tidligere ægtefælle, hvis den uheldige virkelighed med skilsmisse indtræffer.

Med den nuværende fritagelse for føderal ejendomsskat i 2021 på 11,7 millioner dollars pr. person eller 23,4 millioner dollars for ægtepar, er oprettelsen af ​​en trust for at spare skatter ved død ikke så meget af en drivkraft, som det plejede at være. Selvom boafgiftsgrænsen halveres, vil de fleste mennesker stadig være beskyttet, hvad angår skatter.

Det større spørgsmål bliver, hvor godt de tror, ​​deres børn vil klare at modtage en stor sum penge. Mens de ser deres børn modnes, føler mine klienter i de fleste tilfælde, at deres barn er klar til opgaven. Alligevel ønsker de stadig en tillid, fordi de bekymrer sig om, at deres voksne barn mister tusindvis, hvis ikke millioner, af dollars af deres arv som følge af et mislykket ægteskab. Ved at etablere en trust som en del af deres testamente kan disse klienter hjælpe med at beskytte deres barns aktiver i en skilsmisseforlig.

Lad os undersøge, hvordan dette virker. I mange tilfælde, hvis et barn modtager en arv og kombinerer den med aktiver, de ejer sammen med deres ægtefælle - såsom en bankkonto, bil eller hus - afhængigt af den stat, hvor de bor, kan arven blive genstand for deling af ægteskabelig formue hvis det voksne barn og ægtefælle senere bliver skilt.

Men hvis barnets arv forbliver på en trustkonto, eller de bruger trustfonde til kun at betale for aktiver i deres navn, kan den nedarvede formue yderligere beskyttes mod en skilsmisse. Det giver det voksne barn deres egne formuer at falde tilbage på i tilfælde af en skilsmisse.

En af mine klienter efterlod sin datters arv i en trust efter hendes første skilsmisse, fordi han var bange for, at hans hårdt tjente dollars kunne ende med at blive spildt, hvis hun giftede sig igen. Det viser sig, at min klient var spot on - hun giftede sig igen; det lykkedes ikke, men hendes anden eksmand fik aldrig en skilling af hendes tillid.

Truster kan være komplekse og indebære ekstra administrativt arbejde og omkostninger, som kan koste mere sammenlignet med at overlade aktiver direkte til dine børn. Derudover skal en person eller virksomhed udpeges som en administrator for at føre tilsyn med disse midler i hele trustens eksistens. Men mange mennesker er villige til at betale disse omkostninger for at beskytte deres barns rigdom.

Hvordan beslutter forældre, om de vil overlade formue til deres børn på grund af muligheden for et mislykket ægteskab? Her er tre scenarier at overveje:

1. Børn på 18 år eller derunder. Hvis dit barn er under 18, tænker du sandsynligvis ikke på ægteskabs-/skilsmissevinklen! Men på grund af deres ungdom er det ofte en god idé at efterlade aktiver i tillid til dem. En administrator vil blive udnævnt til at føre tilsyn med barnets aktiver og vil være i stand til at guide dem til at træffe kloge beslutninger med disse midler. Og administratoren har beføjelse til at afvise enhver økonomisk anmodning, hvilket kan være værdifuldt, hvis en ung person er umoden eller let påvirkelig.
2. Er dit barn nygift? Næsten alle par er lykkelige i de første år af ægteskabet, men vejen kan blive ujævn, efterhånden som livet bliver mere stressende og komplekst - uanset om det er et jobtab, et fald i sundhed, økonomisk stress eller blot kravene til at opdrage børn. I stedet for at beslutte at oprette en trust lige efter dit barns ægteskab, er det bedst at se, hvordan ægteskabet skrider frem i løbet af de næste fem til 10 år.
3. Hvordan går ægteskabet? Selv efter fem år eller mere skal du overveje, hvor godt du er med dit barns forhold, og hvordan du har det med din søn eller svigerdatter. Hvis der er konstante kampe, eller du simpelthen har den dårlige "mavefornemmelse", kan det være et klogt træk at oprette en tillid til dit barns arv.

Jeg opfordrer mine kunder til at tænke på ejendomsplaner som femårige planer:Gennemgå dine testamenter, truster og andre dokumenter hvert femte år. Det er ikke nødvendigt konstant at ændre disse dokumenter, men at gennemgå dem med jævne mellemrum hjælper en person til omhyggeligt at evaluere forhold, økonomi og den følelsesmæssige dynamik i deres familier. Derudover kan en ejendomsadvokat ændre eller slette tilliden i løbet af dit liv, efterhånden som dine familieforhold ændrer sig.