Hvis du håbede at sætte nogle penge ind i din Roth IRA, er der nogle gode nyheder i sidste øjeblik til dig. Lovgivning, der kan begrænse bagdørs Roth IRA-bidrag, træder ikke i kraft i begyndelsen af 2022 som planlagt, hvilket betyder, at du muligvis kan skubbe nogle penge ind i din IRA i løbet af skatteåret. Højindkomster, der er interesseret i at lede efter en måde at reducere skattepligtig indkomst på, kunne finde ud af, at dette er en god mulighed.
For at reducere deres skattebyrde vælger nogle skatteydere at flytte nogle penge hvert år ind i en IRA. Ud over at spare dem lidt penge på deres selvangivelser, giver dette dem mulighed for at afsætte midler til pension. Men IRS's bidragsgrænser for Roth IRA'er forbyder dem, der tjener en årlig indkomst på $140.000 eller mere, eller $208.000 for dem, der er gift i fællesskab, fra at flytte penge til en IRA.
Det er her, Backdoor IRA kommer ind i billedet. Denne særlige strategi får dig til at lægge dine penge i et ikke-fradragsberettiget køretøj som en traditionel IRA og derefter konvertere dem til en Roth. Selvom du er begrænset til $6.000 om året, eller $7.000 for de 50 og derover, disse grænser er løsere med traditionelle 401(k)s , som også kan konverteres til Roth IRA'er.
Der er også noget, der hedder en mega bagdør Roth. Dette er en mere kompliceret strategi, der giver dem med arbejdsplads 401(k)s mulighed for læg $38.500 af dollars efter skat ind i den plan, og flyt den derefter over i en Roth. Denne type opsætning kan føre til store skatteregninger, så det er noget, der bedst udføres af en finansiel rådgiver eller et mæglerfirma.
Build Back Better Act, som har været på vej rundt i Washington, truede med at sætte restriktioner på bagdørs Roth IRA-konvertering for mange amerikanere. Men det stykke lovgivning er sat i bero, hvilket er gode nyheder for skatteyderne, der håber på at skubbe lidt ekstra penge ind i deres Roth IRA i år.
Med Build Back Better Act ville disse bagdørs rollover-bidrag blive lukket fuldstændigt. Lovforslaget opfordrede oprindeligt til at eliminere alle frivillige bidrag efter skat fra at blive konverteret til Roth-bidrag efter skat. Dette ville være trådt i kraft den 31. december 2021.
Nyheden var en stor lettelse for dem, der er afhængige af disse årlige bidrag til at opbygge skattefri pensionsopsparing. Men selvom du ikke har udnyttet denne strategi, er det ikke for sent. Faktisk kan dette være et godt år at trække nogle penge væk i tilfælde af, at lovgivningen går igennem, og smuthullet lukker sig.
Du behøver ikke en ekspert for at komme uden om indkomstgrænserne på IRA-konti. Du skal bare lægge penge i din traditionelle IRA op til grænsen og derefter straks flytte pengene til en Roth IRA.
Selvom bagdørs Roth-konverteringer stadig er tilladt, skal du være opmærksom på pro-RATA-reglen om individuelle pensionskonti for at sikre dig, at du overholder IRA. Du skal føre separat regnskab for hver konto på IRS Form 8606 .
Hvis du tillader dollars før skat at blive hængende i din traditionelle IRA, skal du betale skat af den rente, den tjener. Hvis du allerede har midler på din traditionelle IRA- eller 401(k)-konto og betaler skat af dem, skal du sørge for, at dine skattemæssige konsekvenser er de samme, som de ville have været før bagdøren Roth. Du kan også opleve, at det at være i en lavere skatteklasse opvejer enhver skat, du betaler for at efterlade penge i din 401(k) i et stykke tid, før du flytter dem.
For højtlønnede kan en bagdør Roth være en fantastisk måde at drage fordel af efter pensionering af fordelene ved en Roth IRA. Da fremtiden for dette særlige smuthul er i fare, kunne dette være et godt tidspunkt at undersøge det og begynde at sætte det op.