Flytte til en ny stat? Få et bump i indkomsten eller en ændring i pensionsopsparingen? Måske havde du en signaturbonus?
Hvis du blev færdig for nylig, er der stor sandsynlighed for, at nogle af disse ting skete for dig sidste år, og hver af disse milepælsbegivenheder kan påvirke dig, når du indgiver skat. Ligeledes, hvis du forventer at dimittere i det kommende år, og et af disse følgende scenarier kan være på din horisont, kan du tage skridt nu for at minimere din skattebelastning, når du indgiver skat næste år.
Vi talte med Gil Charney, direktør for Tax Institute ved H&R Block i Kansas City, Mo., om, hvordan nyuddannede og unge fagfolk på farten kan navigere i følgende almindelige scenarier, når det kommer til deres skatter.
Måske boede du i North Carolina i fem måneder om året og Californien i syv måneder af sidste år. Du skal indsende statens selvangivelser for begge stater.
Dit første skridt, afhængigt af de stater, hvor du boede, er at lære hver stats regler om opholdstilladelse, da du kan opleve, at du er bosiddende i én stat, men ikke-resident eller delårsboende i den anden stat.
"Delårsbeboere vil højst sandsynligt have behov for at allokere indkomst og fradrag baseret på deres opholdsdage," siger Charney. Hvis du har brug for hjælp til at bestemme din bopælsstatus i flere stater, skal du konsultere en skattespecialist eller skatteforberedende software.
Enkeltpersoner bør først udfylde skatteangivelsen for ikke-resident stat som skattepligt til denne stat (ikke de skatter, der tilbageholdes i denne stat) kan kun bestemmes efter at have udfyldt statens selvangivelse.
Sørg desuden for at lære om de mange forskellige kreditter, som stater tilbyder, siger Charney. At ignorere en kredit, som du er kvalificeret til, kan resultere i en højere forfalden saldo eller lavere refusion, end hvis skatteyderen var klar over kreditten, kvalificerede sig til den og gjorde krav på den.
Bemærk, at stater er blevet meget sofistikerede i at matche skattedokumenter vist på den føderale formular, siger Charney. "Hvis der er nogen udeladelse eller uforklarlig uoverensstemmelse i statens afkast, bør skatteyderen forvente en meddelelse fra statens skatteministerium."
"Lad os sige, at en studerende med nul indkomst lander et højtbetalt job på Wall Street," siger Charney. "Deres indkomst vil stige, men det vil deres skattepligt også."
Selvom det kan være for sent at gøre noget for din 2015-indkomst, kan du stadig tage skridt for 2016 for at sikre, at du gør alt, hvad du kan, for at sænke din skattepligtige indkomst.
"Søg efter måder at sænke din skattepligtige indkomst, såsom at tilmelde sig deres arbejdsgivers 401(k) plan eller bidrage til en IRA," siger Charney. "Dette beskytter ikke kun nuværende indkomst mod skat, men er udgangspunktet for at akkumulere aktiver til en behagelig pensionering."
Bemærk også, at et stort spring i indkomst kan betyde, at du ikke længere er berettiget til at bruge en Roth IRA.
Når du når $116.000 i indkomst, begynder din evne til at bidrage til en Roth at udfases indtil $131.000, når du ikke længere er berettiget til at bidrage til en. Hvis du bidrog til en Roth, før du fik en lønstigning for året - bare rolig, du kan genkende dine bidrag eller fjerne dem, så du ikke bliver straffet af IRA. Du kan læse mere om IRS-retningslinjerne for Roth-bidrag her.
Hvis du modtog en stor underskriftsbonus eller årsbonus ved udgangen af året, så husk, at de nemt kunne kaste dig over i en højere skatteramme. Selvom du brugte pengene til at gøre noget dydigt - som at betale dine studielån hurtigere - bliver du stadig beskattet af den ekstra indkomst.
Nu til fremtidig planlægning:Hvis du ved, at du vil få en bonus som en engangsbegivenhed i år, så hold ud med at gøre noget andet, der vil tilføje flere indtægter til din skattesituation for det år, såsom at sælge investeringer. Langsigtede kapitalgevinster beskattes med 20 % for skatteydere i den højeste skatteklasse.
"I en situation som denne skal skatterne betales, men hvis skatteyderen har nogen som helst kontrol over, hvornår bonussen udbetales, eller hvordan den udbetales, kan noget skatteplanlægning hjælpe ham til at undgå en større skattebid," siger han.
"For mange nyuddannede kan de største overraskelser være, at de ikke længere er afhængige af deres forældre, og at de er ansvarlige for at indsende deres egne selvangivelser!" siger Charney.
Nyuddannede, der pludselig står med betydeligt flere penge, bliver nødt til at planlægge at betale skat af den indkomst, og i det omfang de kan sætte den indkomst i skattebegunstigede planer, bør de gøre det.
Hvis du træder ind på arbejdsmarkedet for første gang, skal du få hjælp til at gennemføre en W-4 hos din arbejdsgiver for at sikre, at du bruger de rigtige tilbageholdelser til din situation.
"Selvom W-4 kan færdiggøres når som helst, bliver den ofte ignoreret eller glemt, med skatteydernes tilbageholdelser væsentligt over eller under deres endelige skattepligt," siger Charney.
Hvis dit nye job er mere end 50 miles fra dit gamle hjem og job - og du flyttede for at være tættere på det - kan du muligvis fratrække kvalificerede udgifter i forbindelse med denne flytning.
Her er reglerne:For at trække flytteomkostninger fra skal afstanden mellem dit nye job og dit gamle hjem være større end 50 miles over afstanden mellem dit gamle hjem og det gamle job. Du skal også arbejde fuld tid i det generelle område på det nye arbejdssted i mindst 39 uger i løbet af de 12 måneder efter din flytning.
Kvalificerede flytteudgifter omfatter rimelige udgifter til at flytte dig - og din familie - fra én bolig til en ny bolig. Disse omfatter, men er ikke begrænset til, transportomkostninger, logi (men ikke måltider), opbevaring og endda omkostningerne ved at flytte kæledyr.
"Udgifter skal være rimelige," siger Charney. "F.eks. kan skatteyderne ikke fratrække prisen på et luksushotel i fem nætter under en flytning fra Kansas City til Chicago eller en personlig sightseeingtur, mens du kører kyst-til-kyst for at flytte."
Sørg for at se på IRS Publication 521 for flere detaljer om, hvilke udgifter der er lovlige fradrag.
Enhver, der har lejeindtægter fra en Airbnb-lejer - eller fra enhver anden lejer for den sags skyld - skal indberette denne indkomst, medmindre lejeperioden er mindre end 15 dage i løbet af året, siger Charney.
Lejens karakter vil påvirke, hvordan den indberettes, samt i hvilket omfang lejeudgifter kan fratrækkes.
"Disse kan blive komplicerede og er omfattet af det, der er kendt som 'feriehusreglerne'," siger han. "Disse regler dækker over, hvordan en lejedag tælles, hvilke udgifter der kan trækkes fra i lejeindtægter, og hvordan fordelingen mellem person- og lejedage fastlægges."
Personer, der bruger Airbnb til at finde lejere til deres hjem eller lejlighed, vil modtage formular 1099-K (og/eller Form 1099-MISC) fra Airbnb, der viser det lejebeløb, der er betalt til skatteyderen. Kontakt en skatteprofessionel for at bestemme, hvordan lejeindtægten og eventuelle fradragsberettigede lejeudgifter skal rapporteres.
Generelt set, hvis du arbejder ved siden af regelmæssigt - også kaldet du har en anden koncert - betragtes du som en uafhængig kontrahent af IRS og vil sandsynligvis modtage en 1099-formular.
Kører du for eksempel for Uber, kan rapporteringen blive lidt kompliceret. En Uber-chauffør modtager et 1099-K (betalingskort og tredjepartsnetværk) fra Uber. Denne formular bruges til at indberette betalinger modtaget fra ryttere, såsom billetpriser, og eventuelle udgifter, som Uber har betalt på vegne af chaufføren, såsom vejafgifter eller lufthavnsafgifter (som betragtes som indtægt, men som også kan trækkes fra).
Chaufføren kan også modtage Form 1099-MISC fra Uber. Uber vil rapportere enhver kompensation, som ikke-medarbejdere betaler direkte til chaufføren, såsom en incitamentsbetaling eller henvisningsbetaling.
Et par overvejelser for koncertarbejdere, ifølge H&R Block:
Dette er ofte et område med forvirring for skatteyderne, siger Charney. Årsagen er, at for at være fradragsberettiget skal uddannelsen være påkrævet af skatteyderens arbejdsgiver eller ved lov for at bevare skatteyderens job eller merit, eller uddannelsen fastholder eller forbedrer skatteyderens kompetencer i hans nuværende job.
"For eksempel kan en revisor være nødt til at tage uddannelse i nye regnskabsstandarder for korrekt at rapportere sin arbejdsgivers forretningstransaktioner," siger han. "En mekaniker skal muligvis tage et kursus eller en særlig uddannelse for at udføre sit arbejde ordentligt. Så uddannelsen er ikke ulig ethvert erhvervsfradrag, der afholdes for at understøtte virksomheden.”
Enhver uddannelse, der forbereder skatteyderen til en ny karriere, er typisk ikke fradragsberettiget som lønmodtagerudgift. Hvis du er i en lavere indkomstgruppe, er der yderligere uddannelsesskattefradrag, der kan gælde for din situation.
Sørg for at tage et kig på IRS Publication 970 for mere information om skattefordele til uddannelse.
Kandidater kan trække studielånsrenter op til 2.500 USD fra på et kvalificeret lån – så længe din ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI) ikke oversteg 80.000 USD som enlig/husstandsoverhoved eller 160.000 USD som et ægtepar, der ansøgte i fællesskab i 2015. er et fradrag over stregen, hvilket betyder, at der ikke er behov for specificering, siger han.
Puha, det er meget at tænke på. Hvis du allerede har indgivet din skat for 2015, tillykke! Hvis du stadig arbejder på dem, skal du huske, at ansøgningsfristen er den 18. april ifølge IRS.
Uanset hvad, hvis du ved, at du sandsynligvis flytter eller får et nyt job i år, kan du tage smarte skridt for at sikre, at din skattesituation er så god, som den kan være, når det kommer til ansøgning næste år.