Redaktørens note:Denne historie dukkede oprindeligt op på NewRetirement.
Ja, året er allerede ved at være slut. Brug denne liste over skatteplanlægningstips for 2021 og fremover for at hjælpe dig med at lancere en bedre fremtid.
Det har været endnu en interessant 12 måneder (se den seneste kvartalsoversigt) med aktiemarkedsopstillinger, inflationsbekymringer og truende skatteændringer.
Nedenfor er de vigtigste skattestrategier ved udgangen af året, der hjælper dig med at beholde flere af dine egne penge.
Du skal forberede din skat omhyggeligt i år. Du bør dog også planlægge for fremtiden! Hvorfor? Der er faktisk to vigtige årsager:
NewRetirement Planner giver dig mulighed for at se din potentielle skattebyrde i alle fremtidige år og få ideer til at minimere denne udgift. Det kræver omtanke, men Roth-konverteringer, skattepligtige indkomstforskydninger og andre strategier kan resultere i betydelige livstidsbesparelser.
Ved at overføre nogle af pengene fra din traditionelle IRA til en Roth IRA, forvandler du ikke kun de penge, du flyttede til ikke-skattepligtig indkomst i pension, men det hjælper også med at reducere dine nødvendige minimumsudlodninger (RMD'er) ved at sænke saldi i dine traditionelle IRA'er .
Der er dog en stor fangst:Når du laver en Roth-konvertering, skal du betale skat det år af de penge, du flyttede til Roth-kontoen. Hvis du har en enorm saldo at konvertere, har du måske ikke råd til at gøre det hele på et enkelt år.
På den anden side ville en opdeling af konverteringen over fem eller 10 år reducere din årlige og samlede skatteregning for de konverterede penge.
Den mest basale og effektive måde at sænke din skat på er at sænke din skattepligtige indkomst. Du kan gøre dette på en række måder:Find kilder til ikke-skattepligtig indkomst, brug fradrag til at fjerne indkomst fra din skattepligtige total og få fat i eventuelle skattefradrag, du er kvalificeret til.
Her er et par specifikke eksempler.
Hvis du sælger investeringer, der ikke er gemt væk på en skattebegunstiget eller skatteudskudt pensionskonto, skal du betale kapitalgevinstskat af det overskud, du har opnået fra disse investeringer.
Men hvis du solgte investeringer med tab på dine skattepligtige konti i løbet af samme år, kan du slette disse gevinster til skattemæssige formål og undgå at betale de relaterede skatter.
Denne tilgang er kendt som skattetabshøstning, og den kan være særlig nyttig i 2021, hvis du solgte aktiver under et af aktiemarkedsfaldene.
Fordi tærsklen for fradrag for lægeudgifter og donationer til velgørende formål er højere, kan du overveje at samle disse udgifter i bestemte år og kun kræve dem hvert andet eller tredje år.
Maksimer lægeudgifter :Ved at samle så mange ikke-akutmedicinske udgifter som muligt på et enkelt år, kan du maksimere det fradrag, du får for disse udgifter. I 2021 kan du kun fratrække udgifter, der overstiger 7,5 % af din justerede bruttoindkomst.
Hvis du allerede har haft nogle betydelige sundhedsudgifter for året, skal du se, om du kan flytte lægeudgifter, som du normalt ville tage næste år, til slutningen af dette. Hvis du for eksempel har en tandlægetid i januar, så flyt den til midten af december i stedet.
Langtidsplejeforsikring :
Hvis du for nylig har købt langtidsplejeforsikring, kan du muligvis trække præmierne fra. Jo ældre du er, jo mere kan du trække fra. I 2021 spænder fradragene fra:
Velgørende donationer :I stedet for at give årlige velgørende gaver, giv to, tre eller endda fem års donationer på et enkelt år, og tag derefter et par år fri.
Hvis du fokuserer alle dine donationer på et enkelt år, øges værdien af fradrag ud over tærsklen for et enkelt år, og så kan du tage det større standardfradrag i "spring"-årene.
En donor-rådgivet fond kan være en mulighed, hvis du samler velgørende udgifter.
Donor-Advised Fund (DAF) :En donor-adviseret fond er en privat fond, der administreres af en tredjepart og oprettet med det formål at administrere donationer til velgørende formål på vegne af en organisation, familie eller enkeltperson.
Ifølge Fidelity, "En DAF kan tillade skattefradragsberettigede bidrag af kontanter eller værdsatte aktiver i et givet år, men kontrollerer derefter tidspunktet for udlodningerne til velgørenhed i de kommende år."
Bidragsgrænserne for 2021 er:
Og husk, at du kan max ud af begge slags sparebiler.
Afhængigt af dine fremtidige arbejdsudsigter vil du måske skubbe noget af din indkomst – som en bonus – ud til næste år.
Den alternative minimumsskat (AMT) beregnes separat fra din almindelige skattepligt. Der er forskellige regler, og du skal betale det højeste skattebeløb. Det var designet til at sikre, at velhavende mennesker ikke fik et for stort brud med fradrag, men det kan også påvirke middelklassen.
Accelererende skattefradrag kan udløse AMT.
På grund af CARES Act var folk ikke forpligtet til at tage Required Minimum Distributions (RMD'er) fra konti i 2020. De er dog påkrævet igen, og du vil ikke glemme at tage dem.
En rapport fra 2015 fra finansministeriets generalinspektør anslog, at mere end 250.000 personer undlod at tage RMD'er i et tidligere år. Det er en dyr fejl.
Straffen for at gå glip af din RMD er hele 50 % af, hvad du skulle have taget ud.
Skattetabshøst er godt, hvis du har solgt aktier, der har tabt penge. Men i 2021 vil du sandsynligvis have nogle aktier, der generelt er steget. Og nu kan det være et godt tidspunkt at sælge aktier, der er steget betydeligt i værdi.
Dette kan være en særlig god strategi, hvis du er i skatteklassen på 10 % og 12 %, da din kapitalgevinstskat kan være nul.
Hvis du sælger, kan du tilbagekøbe dine positioner, hvilket nulstiller grundlaget og minimerer den skat, der skal betales af fremtidige gevinster.
Selvom du ikke er i en af de laveste skatteklasser, vil du måske stadig sælge vinderaktier for at nulstille grundlaget, hvis du også høster tab.
Der er to typer Medicare-skat, der kan blive påvirket af dit indkomstniveau.
Den ekstra Medicare-skat. Denne skat er på enhver indkomst (løn, kompensation eller selvstændig erhvervsindkomst), der overstiger tærskelbeløbet for din ansøgningsstatus. Ifølge IRS gælder "Den yderligere Medicare-skat på 0,9 % for enkeltpersoners løn, kompensation og selvstændig erhvervsindkomst over visse tærskler, men den gælder ikke for indkomstposter inkluderet i nettoinvesteringsindkomst."
Indkomstgrænserne for den ekstra Medicare-skat er:
Tillægsskat på 0,9 % gælder dog kun indkomsten over grænsen. (Så hvis du tjener 250.000 USD, er de første 200.000 USD underlagt den almindelige Medicare-skat på 1,45 %, men du betaler yderligere 0,9 % på 50.000 USD.)
Net Investment Income Tax (NIIT). Nettoinvesteringsindkomstskatten er på den anden side en skat på 3,8 % på investeringer, hvis din indkomst overstiger de samme tærskler som den ekstra Medicare-skat (angivet ovenfor). Disse typer af investeringer er omfattet af afgiften:
Ifølge IRS, "Hvis du er en person, der er fritaget for Medicare-skatter, kan du stadig være underlagt nettoinvesteringsindkomstskat, hvis du har nettoinvesteringsindkomst og også har ændret justeret bruttoindkomst over de gældende tærskler." Dette er især relevant for folk, der skal tage RMD'er på skattebegunstigede pensionskonti.
Så det kan være værd at holde dine indkomstniveauer under disse tærskler.
Hvis du tager standardfradraget i stedet for at specificere, er dit standardfradrag højere, hvis du er over 65 år.
For skatteåret 2021 er standardfradraget for de 65 år og ældre:
Dit standardfradrag stiger yderligere, hvis du er blind.
Sociale ydelser beskattes kun, hvis din indkomst overstiger en vis grænse.
Federale skatter :Indkomst for føderale skatter er defineret som op til 85 % af dine sociale sikringsydelser (afhængigt af din indkomst), plus alle andre skattepligtige indkomster og nogle ikke-skattepligtige indkomster inklusive kommunale obligationsrenter.
Statsskatter :Du skal også kende din stats regler om beskatning af sociale ydelser, hvis du bor i en af de 13 stater, der gør.
Det meste af visdommen, der er delt ovenfor, er mest relevant for føderale skatter. Dog kan statsskatter også tage en stor bid af dit pensionsredeæg.
Hvis du overvejer at flytte til pension, kan du lige så godt se på stater, der har de mest fordelagtige skattesatser for pensionister. Disse 10 steder er de bedste stater at trække sig tilbage i for skat.
En 529-plan giver føderal skattefri vækst og skattefri tilbagetrækning til uddannelsesudgifter. Derudover kan der være statslige skattefradrag eller fradrag for dine bidrag til disse planer.
Overvej dog nøje, hvornår du skal bruge denne ressource. At lade pengene vokse på den skatteudskudte konto giver større skattebesparelser frem for at trække dem nu.
Når du har mange økonomiske bolde i luften, kan din selvangivelse blive bemærkelsesværdig kompliceret. Dette gælder især, hvis det er det første år, du tager en påkrævet minimumsfordeling. I så fald bør du kraftigt overveje at få en skatteproff (en CPA eller en tilmeldt agent, ikke en ucertificeret skatteformidler) til at gøre dit afkast for dig.
En certificeret finansiel planlægger er en anden god ressource til skatterådgivning ved årets udgang (og proaktiv skatteplanlægning)! Se efter en, der har specialiseret sig i pensionsplanlægning.