At eje en virksomhed kommer med mange ansvarsområder. En af dine pligter er at tilbageholde, indgive og indbetale skat. Du skal vide, hvordan du betaler skat af små virksomheder for at kunne indsende betalinger korrekt til IRS.
Der er et par forskellige måder at foretage skattebetalinger for små virksomheder. Lær om dine skattebetalingsmuligheder for at undgå sene gebyrer og bøder.
Som virksomhedsejer skal du vide, hvilke typer skatter du er ansvarlig for at betale til IRS. Tag et kig på nogle af de skatter, du kan betale:
Når du har ansatte, skal du tilbageholde medarbejderdelen af FICA (Federal Insurance Contributions Act) skat. FICA-skatter består af socialsikringsskat og Medicare-skat. Du skal betale den tilsvarende arbejdsgiverdel af FICA-skat.
Hvis du har ansatte, skal du også betale FUTA-skat (føderal arbejdsløshed). Dine medarbejdere bidrager ikke til FUTA-skat - kun du betaler FUTA. FUTA er en procentdel af de første $7.000, som hver medarbejder tjener.
Du skal også betale SUTA (statsarbejdsløshedsskat), men du sender SUTA-skatter til din stat, ikke IRS.
Tilbagehold føderal indkomstskat fra medarbejderløn og indskud til IRS.
Føderale skatteindskud skal foretages ved en elektronisk pengeoverførsel (EFT).
Hvert arbejdende individ skal betale føderal indkomstskat til IRS. Det er arbejdsgiverens ansvar at tage sig af føderal indkomstskat for hver medarbejder. Medmindre du modtager løn, er der ingen, der tilbageholder skat af din indkomst. Så du skal betale anslået skat i stedet for tilbageholdt skat.
Anslået skat er indkomst, som du ikke betaler kildeskat af. Du skal betale anslået skat, hvis du er eneejer eller partner, eller en S-selskabsaktionær i nogle tilfælde. Anslået skat dækker blandt andet selvstændige og indkomstskatter.
Selvstændig erhvervsskat består af socialsikring og Medicare-skatter. Du skal betale 15,3 % (12,4 % til Social Security og 2,9 % til Medicare) for de første 127.200 USD, du tjener i 2017 (128.400 USD i 2018).
Hvis du tjener løn ud over $200.000 ($250.000 gift indgiver i fællesskab, $125.000 gift indgiver separat), er din løn underlagt en ekstra Medicare-skat.
Afhængigt af din virksomhed skal du muligvis betale punktafgifter til IRS. Der er visse slags varer, der har punktafgifter, såsom alkohol, brændstof, indendørs garvning og udstyr til sportsfiskeri.
Punktafgiften er en gennemløbsskat, hvilket betyder, at du ikke betaler den af egen lomme. I stedet medregner du punktafgift i det samlede beløb for din salgsvare, og kunden betaler afgiften. Du er ansvarlig for at sende punktafgiften til IRS.
Du kan foretage elektroniske betalinger via Electronic Federal Tax Payment System (EFTPS), et debet- eller kreditkort, elektronisk hævning af penge, bankoverførsel, check eller postanvisning eller kontanter.
Med EFTPS kan du betale føderale skat online eller over telefonen. Det er et gratis system, der lader enkeltpersoner, virksomheder, føderale agenturer, skatteprofessionelle og lønningstjenester betale føderale skatter elektronisk. At lære at betale skat af små virksomheder online kan spare dig for en masse tid i det lange løb.
Du skal tilmelde dig for at bruge EFTPS. For at tilmelde dig skal du bruge dit skatteyderidentifikationsnummer (TIN), bankkonto og rutenummer samt navn og adresse. Dit TIN kan være dit Employer Identification Number (EIN) eller CPR-nummer, hvis du er eneejer.
Ifølge IRS er EFTPS den bedste betalingsmulighed for virksomheder eller andre, der foretager store betalinger.
Med en debet- eller kreditkortbetaling kan du betale online. Der er et ekspeditionsgebyr for at betale skat af små virksomheder med debet- eller kreditkort, men gebyrerne kan være fradragsberettigede.
En elektronisk udbetaling af midler (EFW) er kun en mulighed, hvis du indgiver din føderale skat med skatteforberedelsessoftware eller gennem en skatteekspert. Du skal e-arkivere, eller elektronisk indberette, dine skatter. Du kan betale fra din bankkonto.
IRS accepterer samme dag ledninger fra dit pengeinstitut. Du skal kontakte din bank for at få flere oplysninger, såsom gebyrer og tilgængelighed.
Du kan betale IRS med check eller postanvisning, der skal betales til det amerikanske finansministerium. Den adresse, du sender til, kan findes på din IRS-meddelelse.
Inkluder dit navn og adresse, telefonnummer, arbejdsgiver-id-nummer (EIN), skatteår og tilhørende skatteformular eller meddelelsesnummer, når du sender betalingen.
Du kan foretage kontantbetalinger hos 7-Elevens, og de er kun placeret i 34 stater. Du kan kun foretage betalinger op til $1.000 pr. dag, og der er et gebyr på $3,99 pr. kontant betaling.
For at foretage en kontant betaling skal du gå til det officielle betalingswebsted og oprette en konto. Dine oplysninger vil derefter blive videregivet til IRS til verifikation, hvilket er en proces, der tager to-tre dage. Du skal bruge en betalingskode og instruktioner for at foretage kontantbetalingen. Når IRS har bekræftet dine oplysninger, sender PayNearMe dig et link til koden via e-mail.
Når du foretager betalingen hos en 7-Eleven, skal du medbringe betalingskoden enten på trykt papir eller din smartphone. Det tager fem-syv hverdage at behandle din betaling. Kontantbetalinger er ikke ideelle for virksomheder eller nogen i tidsnød.
Besøg IRS' websted for at få flere oplysninger om, hvordan du betaler virksomhedsskat.