Mange amerikanere får et stort chok, når de når 70'erne. De har brugt næsten hele deres liv på at akkumulere penge og putte dem i deres 401(k)s og IRA'er. Men når de når deres 70'ere, står pensionister over for dilemmaet med at skulle tage påkrævede minimumsudlodninger (RMD'er), ellers står de over for en betydelig skattestraf. Uanset hvad, kan disse pensionister stå over for en betydelig skattebyrde.

For meget skatteudskydelse er som en pagt med djævelen. Det lyder kontraintuitivt, især da de fleste revisorer ønsker at maksimere dine fradrag og minimere din nuværende skattepligt. De tænker ikke ofte over, hvordan det kan koste dig at minimere dine skatter på længere sigt.

Et hypotetisk eksempel på problemet

Som en hypotetisk, lad os tage et kig på, hvordan Bob og Mary, et ægtepar, sparede op til deres pension. Efter deres revisors råd, bidrog Bob og Mary, som er i skatteklassen på 33 %, $6.000 årligt til deres 401(k). Ved at gøre det sparede Bob og Mary $2.000 om året på deres skat i 35 år, i alt $70.000.

Hvis Bob og Mary nu investerede deres penge i en billig S&P 500-indeksfond i løbet af de sidste 35 år, så lad os antage, at de i gennemsnit havde 7,5 % i deres sammensatte gennemsnitlige afkast (dette er til illustrationsformål, da S&P 500 selvfølgelig varierer fra år til år i modsætning til cd'er og lignende investeringer). Lad os sige, at Bob og Marys penge akkumuleres til $1 million. Når de bliver tvunget til at tage RMD'er ud hvert år, hvis de trækker sig med 7,5 % – ikke den anbefalede tilbagetrækningssats – vil de udtage $75.000, som er underlagt indkomstskat. Hvis Bob og Mary er i den samme skatteramme på 33 % i pension – og det er bestemt muligt – ville de samlede skattebesparelser, de fik fra deres 401(k)-bidrag, blive slettet i løbet af kun tre år.

Hvordan kan det være? Skal folk ikke være i et lavere skatteniveau, når de går på pension? Regn ikke med det. Faktisk kan kombinationen af ​​pensionsindkomst, social sikring og tvangsudlodninger fra 401(k)s og IRA'er nemt sætte en person tilbage i den samme skatteramme, som de var i, da de arbejdede og endda, i nogle tilfælde, en højere. .

Nu kunne Bob og Mary beslutte sig for ikke at tage alle pengene ud af deres pensionskonti og overlade det til deres børn som en arv. Lige nu kan IRA'er strækkes over modtagernes levetid. Men som Ed Slott, en CPA, bemærkede i Financial Planning magazine, er der et skub i Washington for at stoppe "stræk" IRA'er og genoprette den oprindelige regel om nedarvede IRA'er, som havde en femårig udbetaling på gæld. Med den nationale gæld, der forventes at overstige 20 billioner USD snart, kan den føderale regering ende med at strakte IRA'er, mens den leder efter nye indtægter.

Alt dette illustrerer et overset problem, der kan underminere vores pensionsordninger. Vi har alle en stille partner i vores IRA'er og pensionskonti ved navn Onkel Sam, hvis andel af pensionskontiene er den udskudte indkomstskat, der påløber. Onkel Sam får ændret, hvor meget af dine pensionskonti, der tilhører ham, ved at justere skattesatserne. Selv hvis præsident Trump får vedtaget sit skatteforslag, som ville sænke indkomstskatten for nogle amerikanere, betyder det ikke, at du vil se lavere skattesatser, når du tager hovedparten af ​​dine udlodninger. Kort sagt har du ikke kun markedsrisici, du har også politiske risici, når du forsøger at spare op til din pension.

Et par strategier at overveje

Heldigvis er der nogle mulige løsninger på den slags udfordringer, inklusive strategier, du kan bruge for at sikre, at skatterne ikke sænker dine pensionsordninger.

• Forsikringsprodukter . En god strategi ville være at se på en specialdesignet indekseret livsforsikring og universelle livsforsikringer, hvor du kan låne penge til ekstremt attraktive renter, nogle gange på 1 % eller mindre, for at dække skattepligten. Disse politikker kan give betydelige skattefrie pengestrømme ved pensionering, når de er korrekt designet. Selvfølgelig skal du ikke gøre dette på egen hånd. Du bør rådføre dig med en autoriseret livsforsikringsprofessionel, der arbejder tæt sammen med kvalificerede skatteadvokater. Denne sidste del er vigtig, fordi der desværre er mange forsikringsagenter, som vil designe livsforsikringspolicer for at maksimere provisioner i stedet for at maksimere fordelene for kunden.
• Roth-konverteringer . Andre taktikker, du kan følge, inkluderer at lave gradvise konverteringer til dine Roth IRA'er. Selvfølgelig skal du have en Roth IRA i mindst fem år, før du kan tage penge ud af den skattefrit. En kvalificeret skatterådgiver kan arbejde sammen med dig og din økonomiske planlægger for at identificere, hvor meget du kan konvertere hvert år uden at støde dig selv ind i en højere skatteramme, selv fordi der er indkomstskat af det beløb, du konverterer.
• Omhyggelig investering . Planlægning kan også hjælpe med at lette disse skattebyrder. Pensionskonti starter som skattevenlige aktiver, men kan ofte ende som skattefjendtlige. En strategi at overveje er at holde dine mere konservative investeringer inden for din IRA og holde din porteføljes vækstorienterede investeringer uden for din IRA. Investeringerne uden for din IRA er underlagt en lavere kapitalindkomstskattesats (normalt 15 % eller 20 %), mens de i IRA er underlagt almindelige indkomstskattesatser, som normalt er højere.

I stigende grad er mange amerikanere frustrerede, når de når deres pensionering, fordi de er tvunget til at tage stigende påkrævede minimumsudlodninger. Hvert år, når de bevæger sig gennem 70'erne og 80'erne, vokser den procentdel, du er tvunget til at tage, og det kan påvirke dine skatter.

Det er vigtigt at arbejde med et team af fagfolk om skatteplanlægning og distributionsplanlægning for pensionskonti. Husk at sikre din pension ikke kun handler om investeringsplanlægning og at have det rigtige aktivallokeringsmix alene; det handler også om skatteplanlægning. Der er ikke noget større gebyr på en pensionskonto end beskatning, og du skal planlægge i overensstemmelse hermed.